老师你好，请教一下，我们公司在供应商买的材料并且在他那里加工，因为供应商卖材料并且带加工，所以给我们加工成半成品，开的发票货物名称是钢板0.5吨，含税金额3000元、加工费5件、含税300元，请问老师分录怎么写？急急
这个开发票应该直接开半成品，不需要加工费和材料分开开，借原材料-半成品 0.5*3000%2B5*300是不是小规模，这个一般纳税人还有进项税额，贷应付账款
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老师你好，山东金帝卷烟有限公司为增值税一般纳税人，主要生产销售金帝牌卷烟，金帝牌卷烟平均售价为100元/条（不含增值税）。本年4月发生的经济业务如下：（1）移送烟叶一批，委托某加工厂加工烟丝1.5吨，烟叶成本为300 000元，该加工厂提供辅料，加工后直接发给金帝卷烟公司。共收取辅料及加工费50 000元，开具增值税专用发票给金帝卷烟公司（受托方没有同类产品售价），金帝卷烟公司收到了加工厂的消费税代收代缴税款凭证。金帝卷烟公司生产车间本月领用委托加工收回烟丝的60%用于继续生产金帝牌卷烟。（2）外购已税烟丝取得防伪税控增值税专用发票，注明金额500 000元、增值额65 000元，生产车间本月领用其中的80%用于连续生产金帝牌卷烟。（3）向当地某烟草商贸公司销售金帝牌卷烟100标准箱（1标准箱=250标准条，1标准条=200支)，取得不含税销售额2 500 000元，并收取包装物租金共计226 000元。（4）本月没收金帝牌卷烟逾期包装物押金56 500元。（5）4月12日缴纳上月应缴未缴消费税1 100 000元。卷烟定额税率为每支0.003元，卷烟每标准条对外调拨价格在70元以上（
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老师你好，请问一下，我们在供应商加工的，材料也是他家的，供应商开的发票名称分别是钢板0.5吨，价税金额是2000元，加工费5件，价税金额是300元，请问老师这个分录怎么写？
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老师你好，请教一下，我们公司在供应商买的材料并且在他那里加工，因为供应商卖材料并且带加工，所以给我们加工成半成品，开的发票货物名称是钢板0.5吨，含税金额3000元、加工费5件、含税300元，请问老师分录怎么写？急急
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请教老师，我们公司准备认证高新科技企业，现在是筹备阶段，公司主要做智能锁，智能锁是外购的，系统是公司研发的，有三个疑问 1.关于开发票:对开票的品名有什么要求吗？是不是开技术服务费的金额占比，需要高于开锁具的金额占比。这样才可以体现我们是研发公司，不是贸易公司。 2.公司主要供应商那边采购智能锁体，主板，电池，外壳，然后统一组装好后，货物销售给客户，并且加收技术服务费。那么我想问，采购的一系列零件，都需要作为库存，计入到主营业务成本的科目吗？服务费没有对应进项，是不是不需要结转成本哈？ 3.假如我们进货的成本是200.00，那么开票的销售价格是150.服务费是80,这样开票合理不合理呢？
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老师能否给我讲下，就是假设有 “含税金额为３０万”的材料发票，税率是１３％。现在供应商说，我司能从３０万元发票中受益多少钱增值税、附加税、企税，他们全部给我们减掉，按那个数 便宜给我们，就不给我司开票了。 老板想采纳这个方案，老板说 税费供应商都给我们免掉了，不一样吗，为啥还要发票？请问不要发票的不利 预计 损失，我该怎么给老板解释呢？（我司成本票确实够，不缺票）
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老师，隐形股东开票过来给公司做账，也以发票来对公付他的分红，这个我做内账怎么做呀？
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老师你好，建筑公司，买的百叶窗，对方直接安装，你说这个百叶窗我记什么科目，
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个税零申报是不是就不用汇算清缴了，只有交了个税才汇算清缴，对吗
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个税还用汇算清缴吗？每期都申报着个税里，还用不用汇算清缴
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老师，本月个税申报是按上个月发放的工资申报，还是按本月要发放的实际工资申报
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去年小规模纳税人减免增值税多结转了一笔。导致去年营业外收入多，今年发现之后冲减了。这样今年汇缴的时候是要营业外收入加上这一笔吗？账上怎么处理好，
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老师，现在企业所得税不能预交了吗？我今天申报所得税利润总额就是财务报表上数据，不能改动。以前利润总额可以根据自己预交金额填，现在代出的改不了
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购进一批货物捐赠给目标脱贫地区的扶贫对象，取得增值税专用发票，注明金额50万元，税额6.5万元，这个进项税额可以抵扣吗
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老师，会计科目下的应交所得税还需要在设置企业所得税吗资产负债表里的应交税费包含这个企业所得税对吧
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老师，我们公司是集团公司，公司筹办赛事给获奖者奖金需要现金。但是我们公司出纳不是总公司的员工，是子公司的员工。可以在银行取现金吗？
粤公网安备 44030002003870号
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你们自己还加工吗，还加工就挂原材料。不加工挂库存商品下面
老师，我到车间看过了，不是加工半成品，是加工中心工装夹具，加工费5件就是5个工装夹具呀？这个夹具是车床夹商品的大眼的，老师，我之前说错了，说加工半成品，不是半成品是工装夹具，请问老师分录怎么写？急急
这个不是销售，这个是车间用吧，这个加工中心工装夹具 你们公司是销售这个吗，
这个要是车间用这个金额大吗，大做做固定资产0.5*3000%2B5*300， 贷其他应付款 是一般纳税人取得专票这个做进项税额，
老师，你说对了，不是销售，是车间用的，请问老师分录怎么写呀？麻烦老师写一下好么？钢板是3000元，加工费是300元
老师，总共是开的发票是3300元呀？麻烦老师写一下分录好么？
借制造费用低值易耗品3300， 贷其他应付款或者银行3300
老师，我们是一般纳税人
老师，麻烦你把完整分录写一下好么？
借制造费用低值易耗品3300/（1%2B税率）应交税费-应交增值税-进项税额3300/（1%2B税率）*税率， 贷其他应付款或者银行3300
老师，不用过度原材料？还有加工费也做低值易耗品么？不用委托加工物资这个科目过度么？
你们这个不是出售不需要通过原材料这个，这个加工费是不是夹具是的，是的，不需要单独做，材料是你们出这个才做委托加工物资，
材料和这个对应这个加工都是对方这个不做委托加工物资
好的，谢谢老师耐心回复！
好的，我先回复别的学员了