老师你好，请教一下，我们公司在供应商买的材料并且在他那里加工，因为供应商卖材料并且带加工，所以给我们加工成半成品，开的发票货物名称是钢板0.5吨，含税金额3000元、加工费5件、含税300元，请问老师分录怎么写？急急
这个开发票应该直接开半成品，不需要加工费和材料分开开，借原材料-半成品 0.5*3000%2B5*300是不是小规模，这个一般纳税人还有进项税额，贷应付账款
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老师你好，山东金帝卷烟有限公司为增值税一般纳税人，主要生产销售金帝牌卷烟，金帝牌卷烟平均售价为100元/条（不含增值税）。本年4月发生的经济业务如下：（1）移送烟叶一批，委托某加工厂加工烟丝1.5吨，烟叶成本为300 000元，该加工厂提供辅料，加工后直接发给金帝卷烟公司。共收取辅料及加工费50 000元，开具增值税专用发票给金帝卷烟公司（受托方没有同类产品售价），金帝卷烟公司收到了加工厂的消费税代收代缴税款凭证。金帝卷烟公司生产车间本月领用委托加工收回烟丝的60%用于继续生产金帝牌卷烟。（2）外购已税烟丝取得防伪税控增值税专用发票，注明金额500 000元、增值额65 000元，生产车间本月领用其中的80%用于连续生产金帝牌卷烟。（3）向当地某烟草商贸公司销售金帝牌卷烟100标准箱（1标准箱=250标准条，1标准条=200支)，取得不含税销售额2 500 000元，并收取包装物租金共计226 000元。（4）本月没收金帝牌卷烟逾期包装物押金56 500元。（5）4月12日缴纳上月应缴未缴消费税1 100 000元。卷烟定额税率为每支0.003元，卷烟每标准条对外调拨价格在70元以上（
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老师你好，请问一下，我们在供应商加工的，材料也是他家的，供应商开的发票名称分别是钢板0.5吨，价税金额是2000元，加工费5件，价税金额是300元，请问老师这个分录怎么写？
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老师你好，请教一下，我们公司在供应商买的材料并且在他那里加工，因为供应商卖材料并且带加工，所以给我们加工成半成品，开的发票货物名称是钢板0.5吨，含税金额3000元、加工费5件、含税300元，请问老师分录怎么写？急急
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请教老师，我们公司准备认证高新科技企业，现在是筹备阶段，公司主要做智能锁，智能锁是外购的，系统是公司研发的，有三个疑问 1.关于开发票:对开票的品名有什么要求吗？是不是开技术服务费的金额占比，需要高于开锁具的金额占比。这样才可以体现我们是研发公司，不是贸易公司。 2.公司主要供应商那边采购智能锁体，主板，电池，外壳，然后统一组装好后，货物销售给客户，并且加收技术服务费。那么我想问，采购的一系列零件，都需要作为库存，计入到主营业务成本的科目吗？服务费没有对应进项，是不是不需要结转成本哈？ 3.假如我们进货的成本是200.00，那么开票的销售价格是150.服务费是80,这样开票合理不合理呢？
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老师能否给我讲下，就是假设有 “含税金额为３０万”的材料发票，税率是１３％。现在供应商说，我司能从３０万元发票中受益多少钱增值税、附加税、企税，他们全部给我们减掉，按那个数 便宜给我们，就不给我司开票了。 老板想采纳这个方案，老板说 税费供应商都给我们免掉了，不一样吗，为啥还要发票？请问不要发票的不利 预计 损失，我该怎么给老板解释呢？（我司成本票确实够，不缺票）
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我们单位是生产型的，内销和出口企业。是2025年10月份单位内销主营业务收入是100万，销项税额13万，出口 fob价是3万，当月抵扣进项税额是11万，退税率是13%，请老师帮我算一下这个月的税负率，该怎么算?
粤公网安备 44030002003870号
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你们自己还加工吗，还加工就挂原材料。不加工挂库存商品下面
老师，我到车间看过了，不是加工半成品，是加工中心工装夹具，加工费5件就是5个工装夹具呀？这个夹具是车床夹商品的大眼的，老师，我之前说错了，说加工半成品，不是半成品是工装夹具，请问老师分录怎么写？急急
这个不是销售，这个是车间用吧，这个加工中心工装夹具 你们公司是销售这个吗，
这个要是车间用这个金额大吗，大做做固定资产0.5*3000%2B5*300， 贷其他应付款 是一般纳税人取得专票这个做进项税额，
老师，你说对了，不是销售，是车间用的，请问老师分录怎么写呀？麻烦老师写一下好么？钢板是3000元，加工费是300元
老师，总共是开的发票是3300元呀？麻烦老师写一下分录好么？
借制造费用低值易耗品3300， 贷其他应付款或者银行3300
老师，我们是一般纳税人
老师，麻烦你把完整分录写一下好么？
借制造费用低值易耗品3300/（1%2B税率）应交税费-应交增值税-进项税额3300/（1%2B税率）*税率， 贷其他应付款或者银行3300
老师，不用过度原材料？还有加工费也做低值易耗品么？不用委托加工物资这个科目过度么？
你们这个不是出售不需要通过原材料这个，这个加工费是不是夹具是的，是的，不需要单独做，材料是你们出这个才做委托加工物资，
材料和这个对应这个加工都是对方这个不做委托加工物资
好的，谢谢老师耐心回复！
好的，我先回复别的学员了