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老师 收到对方开来的一张红字发票,直接做红字吗,进项税也是红字吗,税额税务申报做的是进项税额转出吗?分录怎么做的呢

老师 收到对方开来的一张红字发票,直接做红字吗,进项税也是红字吗,税额税务申报做的是进项税额转出吗?分录怎么做的呢
2020-09-27 13:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-27 13:48

这张红字发票对应的蓝字发票您当时是怎么处理的?当时蓝字发票有没有入账及进项认证抵扣?

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快账用户1764 追问 2020-09-27 13:55

有的,所以现在收到红字了

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齐红老师 解答 2020-09-27 14:03

借:其他应收款 3725.23 贷:管理费用 3514.37(当时蓝字发票入的费用科目) 应交税费-应交增值税(进项税额转出)210.86 纳税申报时,210.86填入进项转出单元格

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这张红字发票对应的蓝字发票您当时是怎么处理的?当时蓝字发票有没有入账及进项认证抵扣?
2020-09-27
做进项转出 最好不要做进项负数
2022-06-26
你好!不是,是借福利 贷进项转出。
2021-01-22
您好,申报时要进项转出的, 分录 借:管理费用等-差旅费 (负) 贷:应交税金-应交增值税-进项税转出 (正) 其他应付款(负) 对方还会开来一张蓝票的 分录 借:管理费用等-差旅费 应交税金-应交增值税-进项税 贷: 其他应付款
2023-07-10
你好,做进项转出里面的,然后报税的时候填写附表二开具的红字信息表一栏里面。
2021-12-28
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