演示账套

老师你好！我是小规模纳税人，种树苗是免税的，我7－9月份的报表都做完了，我要申报季报的时候营业收入本年累计金额这怎么填啊？我4－6月份收入是21万，7-9月份收入是15万

2020-10-03 08:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-10-03 08:45

填写合并的1-9月的累计数，没有1-3月那填写是21万%2B15万合计数

快账用户6305 追问 2020-10-03 08:47

营业成本也是1-9的累计数？我把这些都填好了

齐红老师解答 2020-10-03 08:48

是的，是的，这个是根据利润表上面相同的本年累计数填写的

快账用户6305 追问 2020-10-03 08:48

为什么下面的数带不出来呢

齐红老师解答 2020-10-03 08:51

亲利润总额需要自己填写的

快账用户6305 追问 2020-10-03 08:53

那A201030减免所得税优惠明细表也是自己填写的吗？

快账用户6305 追问 2020-10-03 08:55

符合条件的小微企业减免企业所得税怎么填

齐红老师解答 2020-10-03 09:13

满足小型微利，应纳税所得额不超过100万，应纳税额=实际利润额/应纳税所得额*5%，减免税额=实际利润额/应纳税所得额*25%-实际利润额/应纳税所得额*5%，应纳税所得额大于100万不超过300万，应纳税额=（实际利润额/应纳税所得额-100万）*10%%2B100万*5% 减免税额=实际利润额/应纳税所得额*25%-（实际利润额/应纳税所得额-100万）*10%-100万*5%