老师我是培训机构，小规模纳税人，疫情期间免征增值税，平时不开发票，按未开票收入申报，三季度共收款18950元，如何做账？如何申报？老师开出的票是星号，免税，是否还需要计提增值税，然后再转到收益？
不需要，直接按发票做，借银行 18950贷主营业务收入 18950 要是收一个月培训费是这样，申报填写是小微企业免税销售额10栏下面，出来免税额按3%忽略这个就可以，，要是季度超过30万填写是12栏和减免表免税下面第一列
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老师，请问我们是住宿业。是小规模纳税人，我们开专票和普票，季度销售额未超过30万，疫情期间涉及免税和减征，如何填写增值税申报表。我们按1%开的发票
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老师我是培训机构，小规模纳税人，疫情期间免征增值税，平时不开发票，按未开票收入申报，三季度共收款18950元，如何做账？如何申报？
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老师我是培训机构，小规模纳税人，疫情期间免征增值税，平时不开发票，按未开票收入申报，三季度共收款18950元，如何做账？如何申报？老师开出的票是星号，免税，是否还需要计提增值税，然后再转到收益？
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老师，湖北小规模纳税人现在按1%开具增值税发票，做账时贷方计入应交税费～未交增值税，季末统一结转增值税，然后计提附税，但是我季度没有达到45万，增值税免税，那如何做账？
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2020年1月2日，甲公司以发行1200万股普通股（每股面值1元）为对价，取得同一母公司控制的乙公司60％股权，当日乙公司净资产账面价值为8200万元，其中：实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元，乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元；提取盈余公积200万元，宣告发放现金股利300万元，考虑留存收益的恢复。要求：编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
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电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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老师为什么月填10栏，季度的填12栏呢
4号公告说填12栏
那是超过30万填写是12栏，没有超过我看税局说明是填写10呢，
老师我理解免税的发票金额18950其实就是含税的了
老师这是我在国家税务总局里看到的
你税额是0 ，这个含税和不含税金额是一样的，
这个是之前学员反馈问税局，税局那边回复说是不超过30万，这个开发票免税金额填写10栏，超过30万是12栏，之后填写减免表，按原则享受生活服务免增值税，应该直接填写12栏和减免表这样
谢谢老师！
好的，我先回复别的学员了