老师，房产行业，预缴的附加税转回是和当期补交的这部分附加税，可以合并一个分录吗，借，税金及附加 贷应交城建/教育/地方教育
你好 你可以一起做 。但是你需要摘要注明清楚 预缴多少补缴纳多少 。
-
Q
老师～小规模纳税人一个季度销售额小于30万～所以免交增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、地方水里基金～ ①所以不交增值税的分录是： 借：应交税费 应交增值税 贷：营业外收入 政务补贴 对吗？ ②根据增值税计提了附加税： 借：营业税金及附加 贷：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 由于免征：还要做分录： 借：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 贷：营业外收入 政务补助 是这样吗？
-
Q
老师，房产行业，预缴的附加税转回是和当期补交的这部分附加税，可以合并一个分录吗，借，税金及附加 贷应交城建/教育/地方教育
-
Q
异地预缴税款：借：应交税费——应交增值税（已交税金）、营业税金及附加——城建税，教育费附加，地方教育费附加、印花税、水利基金； 企业所得税 贷；银行存款 这样做分录计提吗？
-
Q
老师，请问一下地方教育附加我计提多了，怎么冲销呀？原来计提分录借税金及附加地方教育附加 87 贷应交税费地方教育附加 87 缴纳借应交税费 地方教育附加83 贷银行存款83 怎么我用原来分录 借 税金及附加 地方教育附加-4 贷应交税费地方教育附加-4 竟然地方教育附加平了，税金及附加不平的
-
Q
附加税计提的时候； 借：主营业务税金及附加， 贷：应交税金/城建税/教育附加/地方教育附加 缴纳的时候账务处理是； 借：应交税费—附加税/城建税/教育附加/地方教育附加 贷：银行存款。 结转时； 借：本年利润 贷：营业税金及附加---应交营业税营业税金及附加-----应交城建税营业税金及附加----教育费附加 请问老师我做的对吗？还请问结转是财务软件自动结转还是必须会计自己做一笔结转会计分录呢？
热门问答 更多>
-
25年1季度所得税报表更正了，产生要补的税款和滞纳金，可以把利润表更正，多填点费用吗，2季度再把费用加回来，账上不动，只在申报表里加减费用，有无风险
-
更正1季度企业所得税报表，产生滞纳金，会影响25年纳税信用等级评定吗
-
房产中介增值税税目是什么，税率多少，有加计进项扣除吗
-
更正2025年一季度季度企业所得税报表，要补缴税费，滞纳金可以不不勾选不交吗
-
问一下老师，圈子里的三科中级的语音总结为什么点开不能听了？怎么回事呀
-
个人独资企业，4月注册下，现在没有税务登记，公户打进去2万投资款，后期会影响报税不，这个公司不给人发工资，需要申报自然人扣缴端APP的个人所得税吗
-
25年1季度申报的季度企业所得税，交了1000税款，由于更正了24年汇算清缴，导致一季度可弥补亏损变少，更正1季度所得税时，显示要补缴税款和滞纳金，但是季度不是预缴税款吗，为什么涉及滞纳金，我是不是操作错了
-
1、已知：某公司当前流动比率为2，速动比率为1，资产负债率为40%。如果发生以下业务，请问这三个指标值可能发生哪些变化？（变大，变小，还是不变？)要求：(1）一项长期借款40万元到期，公司使用银行存款偿还。(2）公司收到供货商发来的原材料15万元并入库，按约定将于3个月后支付货款。(3）公司使用固定设备和厂房进行长期股权投资，该固定设备和厂房原值350万元，估值500万元。(4）年末，公司按照规定确定下年到期的长期债券金额1100万元。(5）公司出售存货取得收入180万元，1个月后将收回货款；同时转出存货成本130万元。
-
食品加工制造业，1...筹备期可以有的费用入管理费用开办费，有的需摊销的入长期待摊费用开办费吗2：营业后两种入法分别分录怎么转，谢谢老师
-
同一法人，跨区开了两家(用A、B代替)公司，A公司生产的产品储存在B公司，消费者从B公司提货。发生产品质量纠纷，消费者投诉A公司，A公司的属地的市场局如何处理？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那在汇算清缴时，实际发生和转回那怎么填呢？
你好 实际发生 借税金及附加 贷 应交城建/教育/地方教育 缴纳：借应交城建/教育/地方教育贷银行存款。 你说的转回是退回还是什么情况。
实际发生实质按预收款预缴的附加税，借，应交附加税，贷，银行，转回说的是开票确认收入结转，预缴的附加税结转到税金及附加，然后你看下汇算该怎么填
你好 你没有跨年 你汇算都可以税前扣除的。 你汇算填写什么
肯定是跨年了，不跨年就不需要转回啊
你好 那你要走以前年度损益调整来做账了。 你转回来 要在汇算之前调好这个 。
感觉你 不熟悉放地产行业的账务
你好 因为一开始是因为你说做合并分录才接手问题的 。 你可以重新发起提问问问其他老师 （参考下其他老师的建议）。