你好，想问一下，在财务软件年中建账，比如录入期初余额是2月的期末余额，就是3月份的期初余额，里面的应交税费未交增值税是贷方为负数，表示已经缴费了，但是在做3月凭证时有交2月计提的未交增值税，后面的未交增值税都是平的，突然发现，1月跟2月份已经缴费了的未交增值税一直累积着，这种情况下可以做什么分录做平它那就

因为是中途做账的，1，2月份的是给别人代理做账的，

自己做账时，一些分录还是按照以前代理做账的方式做，所以没发现，后面才发现没有平，一直累积着

那缴税的时候 代理是怎么写分录的 可以看到么

就是缴纳上月税费

都是上个月先把计提，下月交的

借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 如果这样写分录 是不应该有余额的

所以才不知是哪里有问题啊

那您把未交增值税明细账截图看看

好的，晚点，去上班后我截图下

好的 等您上班后截图

主要是前面有两个季度是已经申报了，

申报了缴税写上面分录就好了啊

你好，这是我最先开始录入的期初余额

这是按照之前他们做账的方式录入的

这个是凭证的分录

您期初的金额跟缴纳的金额不一致 有差额啊 所以不会为0

还有他们之前做的未交增值税是三级科目的

那有没有办法把它用分录做平

您查看下前面结转增值税的金额是怎么来的

第一接手，都是自己摸索，所有很容易出现问题

实在查不到的话就只好用营业外收支科目结平

就是之前进项减销项得出来的