演示账套

请问税盘维护费280，可以全额减免吗？申报时怎么操作和做分录？

2020-10-14 12:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-14 12:32

可以的，可以全额抵减增值税的填列增值税附表四和减免税明细表就可以的借：应交税费—应交增值税—减免税贷：管理费用

快账用户4524 追问 2020-10-14 12:39

这个应交税费一应交增值税要设减免税这个三级科目是吗？

齐红老师解答 2020-10-14 12:40

是的，要设置这个明细科目的

快账用户4524 追问 2020-10-15 11:35

老师，这个是填在增值税减免税申报明细表吗？减税性质代码及名称要选哪个

快账用户4524 追问 2020-10-15 11:35

老师，这个是填在增值税减免税申报明细表吗？减税性质代码及名称要选哪个

齐红老师解答 2020-10-15 12:20

就是税控盘减免那个项目

可以的，可以全额抵减增值税的填列增值税附表四和减免税明细表就可以的借：应交税费—应交增值税—减免税贷：管理费用

2020-10-14

你好，金税盘每年的维护费280可以全额减免增值税的申报表是这样填写，请看图

2020-10-15

你好红冲抵扣的分录就可以以后抵扣再做

2021-09-18

你好，是的，就是这样的了。

2023-05-10

你好是的全额抵扣的。购入金税盘和报税盘时，　　借：管理费用200　　　　贷：银行存款/现金200抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）200借：管理费用 -200服务费280元的账务处理：支付技术维护费时，　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280

2020-08-12