演示账套

老师，小规模公司，第二季度缓缴的企业所得税啥时候可以缴纳，怎么3季度申报时没体现出？

2020-10-15 17:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-15 17:29

你好根据规定：2020年5月1日至2020年12月31日，小型微利企业在2020年剩余申报期按规定办理预缴申报后，可以暂缓缴纳当期的企业所得税，延迟至2021年首个申报期内一并缴纳。也就是21年1.15号之前会缴纳。

快账用户4213 追问 2020-10-15 17:30

那小规模就是21年4月份缴纳吧

齐红老师解答 2020-10-15 17:39

你好小规模的话也是1月要缴纳的

快账用户4213 追问 2020-10-15 17:39

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2020-10-15 17:44

没事的哦希望能帮到你。这个国家税务局总局的回复你可以看看

快账用户4213 追问 2020-10-15 18:55

好的，老师

齐红老师解答 2020-10-15 19:14

好的希望能帮到你

2020-10-15

你好，不会的。这个是去年的了。

2025-07-01

不需要，这个不需要计提

2020-10-19

同学，你好先计提企业所得税

2022-04-11

你好你们申请了延缓缴纳所得税才可以去填写的；延缓的也得按当期正常做计提分录。只是等着后面缴纳了在做缴纳分录即可

2021-04-14

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