是的,借库存现金50 借xx费用 1950 贷其他应收款 2000
我是家具城管理人员,每年负责收费,租赁费就是,这个家具城属于村里产业,然后有一年,村里要用钱,就来家具城借的家具城租户的钱,拿村里用去了,但是后来还款是我还的,我银行流水都有,现在出现一个问题就是,当时村里会计应该给我打个条才对,我对账时候发现会计把这钱下她那里了,就等于我的支出没了啊! 今天上午我问她,你给我补上条子就行,她说,我给出纳员那里啦,出纳员就说我没记得有这个单子,什么情况呢?就是说,我和会计之间的这个事,出纳员并不知道的啊! 出纳员说我经手的话得有我签字的,这个我不记得有 现在村里会计就说,已经让村里出纳员冲账了,我感觉不对 因为又没和出纳员交涉这个单据啊 我和会计之间的事,难道会计做好了单据会直接交给出纳员去冲账吗?出纳员说不大可能,因为他没参与 现在我支出少了 制作那个支出单也不是出纳员制作的,是会计做的 还有一份是会计那里记账员做的 这个是不是和出纳员没关系啊?会计怎么会不通过我就把单据冲账了?那是我的支出啊,我们这里的单据我都是交给出纳员,出纳员减去我的费用后,就剩下收入了 我账号出的钱都是我支出对吧?
事情是这样子的,单位有个规范化培训项目,7月5日负责人从财务科借款58600元做账如下:借其他应收款个人 贷银行存款 7月28日,负责人拿来的原始凭证中有每一门的考务费的缴费标准的通知以及后面附的缴费者的名单,有一联行政事业单位开具给我单位的往来票据的收款凭证,有一联我单位出纳开具的还款凭据冲个人借款。此时下账借财政拨款规范化培训费用,贷其他应收款。这个时候账应该下错了吧?8月份又有新的通知说,7月份的交款者名单里有一人因个人原因没有参加考试,要求退费。出纳以现金的方式支付给当事人,应该怎么账务处理
老师,我们是园林绿化工程公司,项目上出纳每月像公司申请备用金,项目上有个员工,因为项目生产经营需要,向项目出纳借了2000元。后期拿发票过来冲账。次月,这个项目出纳辞职了,把剩余的她手上的备用金余额转给了临时接手的人,过了一个月,招到新的项目出纳,这个临时接手的人,又把他手上剩余的备用金余额转给了新来的项目出纳。之前那个向前出纳借支2000元的那个同事,现在拿着1950元的发票来冲账。多借的50元现在交还给了新出纳。50元开了个收据。请问,这个账要怎么圆?初次借的时候,挂账借款的同事,冲前出纳的备用金2000元,拿1950元的发票冲账,就是冲借款同事的挂账。那,交回的那50元,也是冲那个借款同事的挂账吗?
高新机械公司2X19年12月份发生下列有关期间费用的会计交易或事项,根据所蛤资料,按照记账凭证的要求编剩专用记账凭证。 1.生产部主任赵全章经批准参加新技术交易博览会,填制金额为6 000元的“借款单”,出纳员以现金付讫。 2.采购员王彩萍出差归来报销差旅费。➊填写“ 差旅费报销单”实报金额3 500 元,附单据5张,其中包括1张住宿费增值税专用发票上注明:价款1 500 元,税额90元;❷同时交回余款现金500元,结清原借款。 3.车间主任刘安全出差归来报销差旅费。1 填写“差旅费报销单” 实报金额5300元,附单据6张,其中包括1张住宿费增值税专用发票上注明:价款2 000 元,税额120元::❷扣除原借款外另找付给刘安全现金700元,结清原借款。 4.向本市翔远油品公司购进润滑油并验收入库。➊收到的增值税专用发票 上注明:数量50桶、单价20元、价款1 000元,税额170元;❷签发金额为1170 元的转账支票付讫:❸填制“现金报销单”报销市内运杂费并以库存现金付讫。 有没有那个好心的老师帮帮忙(帮忙的老师最帅最靓了)
老师,请教一下, 顺丰上月给我司物流费用开专票2W,我们也对公付了款,凭证也正常做了(借:销售费用-运费/进项税额,贷:银存), 结果今天顺丰发现有三笔业务上个月错挂在我们账上了,然后他们就私人微信转账36元给我们同事,我们同事把现金交到了财务这边,出纳开了个收据给她。 这种我该如何写凭证呢?应该不能去冲减之前的运费凭证吧,因为涉及税金,我不知道该怎么写凭证合适了
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
老师,但是,那个50元,是还回给了新出纳,新出纳的备用金莫名多个50元?如果只是冲那个借款同事的挂账的话,那新出纳收到的那50元,怎么解释呢?因为之前冲的是前出纳的备用金。现在又是还回给了新出纳50元。
亲,看的是总的,不是之前那个交给新出纳吗,
之前借出去做借其他应收款 2000 贷库存现金2000
你们做账不是按出纳做,看公司总的,
之前出纳手上支出2000
之前出纳账上做借其他应收款 2000 贷库存现金2000 这个吗?现在回来50做这个借库存现金50 借xx费用 1950 贷其他应收款 2000 这样平掉了,这个发生费用1950 支出这么多,
老师,新出纳收到借款同事交回的那50元,开了一个收据。是直接用这个收据作为冲借款同事挂账的附件吗?借:库存现金50,贷:其他应收款-个人挂账50?
是的,是的,是的,是的,这个收据需要写上是冲掉之前备用金,xx号借出备用金
老师,需不需要填写一份费用报销单,在费用报销单上写?
需要,这个拿1950元的发票冲账, 需要写费用报销单
老师,1950元的,写了费用报销单了。我不清楚,这个收据,是单独作为附件,冲50元的吗?
这个和这个费用报销单是放一起的,
老师,意思是,我把收据也和1950元的发票,粘贴在一起,一起作为冲借款人挂账的附件吗?
是的,是的,是的,是的