老师 我们外贸公司8月份给快递公司付了一笔样品快递费740，快递公司9月份寄出的样品，9月份客户汇美金过来160USD，10月份结汇的1058人民币，想问一下这笔账怎么做呢。 8月份的可以做成 借销售费用 快递费 贷银行存款吗 9月份是可以做成 借银行存款 带销售费用 快递费吗（按9月第一个工作日汇率换算成人民币）
你好8月的处理正确9月贷方需要同时确认收入
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老师 我们外贸公司8月份给快递公司付了一笔样品快递费740，快递公司9月份寄出的样品，9月份客户汇美金过来160USD，10月份结汇的1058人民币，想问一下这笔账怎么做呢。 8月份的可以做成 借销售费用 快递费 贷银行存款吗 9月份是可以做成 借银行存款 带销售费用 快递费吗（按9月第一个工作日汇率换算成人民币）
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老师你好，我司是外贸企业，只对外销售，因对方先付30%货款也就是6月份汇4.5万美元给我们，会计这边记账是按照6月份初的第一个工作日汇率中间折算价是6.7790 1. 借：银行存款-美元账号 305055 贷： 预收账款305055 元 。然后2.去银行结汇做的分录， 借：银行存款-人民币 304055 财务费用-汇兑损益 1000 贷：银行存款-美元账号305055. 然后美元总订单金额是15万美元 ，对方7月份汇剩下的余额过来10.5万美元，此时7月份的第一个工作日汇率是7.0100， 会计记账 1.借：银行存款-美元账号 736050 贷：预收账款 736050 元 再去结汇，跟上面结汇做的分录一样。而我们销售收入是6月份，也是按照6月份第一个工作日汇率算的。则收入为1016850元。 那我的疑问是：收入的预收账款跟客户汇过来的预收账款金额不一致没平，该怎么操作？
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老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证
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老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证
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资料:(1)公司销售A产品50台，每台单价为18000元，适用的增值税率为13%。借：应收账款——50*18000*1.13贷：主营业务收入50*18000应交税费——应交增值税（销项税额）50*18000*0.13(2)公司来用赊销方式售出A产品20台，每台单价为18000元，增值税为46800元。借：应收账款贷：主营营业收入20*18000应交税费——应交增值税（销项税额）(3)公司与X公司签订一份销售A产品10台的合同，收取定金100000元，存入银行。(4)公司交付10台A产品给X公司，单价为18000元，适用的增值税率为13%，余款收到存入银行。(5)公司销售80套B产品给Y公司，单位售价为15000元，适用增值税税率13%，公司收到Y公司签发的-张不带息银行承兑汇票1356000元。(6)支付广告费20万元。(7)支付销售机构网点办公费30000元。(8)月末计算销售机构人员工资10万元。(9)公司与客户签订的销售合同金额为2640000元，按0.3‰缴纳印花税。（10）结转上述已售A产品80台的成本9063
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粤公网安备 44030002003870号
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同时确认收入是什么意思 怎么做分录呢
借银行存款 贷主营业务收入
你们这个有没有报关？没报关就要视同内销，同时需要缴纳增值税
没有报关单 是国际快递寄出去的呢
那就确认收入计提税金
怎么做账呢 分录怎么做呢
计提税金这个分录怎么记呢 税是10月份才交的 但是记入9月份 是吗
借:销售费用、应交税金-进项税额，贷:其他应收款。 这样吗
9月计提10月缴纳的确认
其他应收款没看懂什么情况
那应该怎么出分录呢
缴纳时借应交税费应交增值税 贷银行存款
但是9月份收入在10月才缴纳税费 才体现在10月的银行对账单上，这个不要紧是吗，税是9月的，虽然9月份还没缴纳，也是计入9月的费用
不妨碍的，都一样的
好的 我们只有增值税普票 没有专票 这个没办法冲减的 是吗
是的，你说的非常正确的