去税局更正之前申报,要是开错发票,那去税局协商,这个后续开红字重新开蓝字1%就可以,之前要是1%申报 后续这个开红字和重新开了蓝字看可以不需要再申报不
老师好,小规模开票按3%开的,申报按1%申报的,而且税也交,现在该怎么处理啊
老师,您好!我公司是小规模纳税人,2020年元月份开出一张房屋租赁发票,票面税率是5%,是正确的。但账务处理确按3%做的,纳税申报也是按3%申报的,才发现的错误,怎么办啊,请教老师!!!
老师,小规模应该开1%的普票,结果1月份开错了张3%的普票,且超过45万,季度申报的时候如何申报?还是按1%申报吗
老师,我们刚成立的企业是小规模纳税人,现在小规模是有优惠按1%交增值税,该怎么开票呢,税率按1%还是3%开呢? 这个优惠,申报时该怎么填报表呢
老师,小规模纳税人,主营业务的收入的开票税率是3,开具普票按1%,增值税申报是按1%,那开专票税率是3%还是1%,增值税申报按1%还是按3%申报
财务管理专业的大学生
【资料一】M公司2×19年5月1日购入N公司债券划分为交易性金融资产核算,债券面值100万元,票面利率为6%,每年4月1日、10月1日各付息一次,N公司本应于4月1日结付的利息因资金紧张延至5月6日才兑付。债券买价为110万元,另支付交易费用1.7万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.102万元。【资料二】6月30日,债券市价为120万元。【资料三】10月1日,M公司如期收到利息。【资料四】年末债券公允价值为137万元,2×20年1月20日M公司出售债券,售价为145万元。【资料五】测算出售时的增值税税额。要求:写出两个案例所涉及的账务处理。
现金支付业务招待费10000元会计分录怎么做?是银行存款还是库存现金?
生产车间领用原材料80000元,用于产品生产会计分录
收到工商部门的罚款通知,支付罚款2000元会计分录怎么做
5)12日,收到8日从深圳佳美公司购进的电视机98台,商品验收时短少2台,经查是运输单位责任造成的,索赔款尚未收到。求写会计分录
材料款40000元,开出转账支票予以支付,对方尚未办理入账手续会计分录怎么做
固定资产增加业务里面填制凭证科目名称,后面面谈不出来辅助项怎么办?
老师你好,我这一季度开票金额超了2千多块钱,然后今天冲红作废了一张发票,这样是需要交税的吗?
红枫烟厂9月4日委托老马河烟叶加工厂加工烟丝,加工费合同金额为40.000元(不含税),两厂均为增值税一般纳税人,红枫烟厂提供的烟叶出库单上价格为13.200元。9月28日老马河烟叶加工厂完成烟丝加工,老马间烟叶加工厂没有同类烟丝的售价,红枫烟厂用银行存款支付全部税费红烟收的烟全部加工成24箱香烟,按相同售价在11月8日对外全部销售完毕,共收到货款550.000元(不含税),12月12日纳消费税。(设此企业发生以上业务)。(针对上述金过程列出消费税计过程,计算结果保留位小数)要求,1)计算老马烟叶工厂代代的税2)计算红烟厂相关业务的消费税税#。(共15分)
票没开错,对方单位要求开3%,但是现在不是变成1%了,我都按1%申报,而且缴纳了税款,现在按1%申报就少缴纳了税,去税务局更正补交就可以吗?
老师,在咨询下,现在小规模税率有由3%变成1%了,客户要求3%就可以开吗,不用去税务局申请同意吗?
是,需要更正申报这个,可以开,这个总局之前有答疑说是直接开就可以