你好 这种情况是需要调整的
这家公司之前的会计做帐,他的进项销项好像都没有结转,也没有未交增值税和转出未交增值税科目,这样可以吗?
老师:我们以前的会计,进项税和销项税,没有结转。我统一结转这样的分录可以吗?借:应交税费-销项税,贷:转出未交增值税, 借: 转出未交增值税 贷:应交税费-进项税。 然后做:转出未交增值税,和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了,改怎么办呢。
老师:我们以前的会计,进项税和销项税,没有结转。我统一结转这样的分录可以吗?借:应交税费-销项税,贷:转出未交增值税,借:转出未交增值税贷:应交税费-进项税。然后做:转出未交增值税,和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了,改怎么办呢。
以前年度增值税进项和销项没有结转到“转出未交增税”科目,现在还可以结转吗?
老师,你好! 我增值税进项”借方“和销项”贷方“都做好了,现在要结转”未交增值税“科目下,以前我是直接结转的。借:销项 贷:进项 未交增值税 好像是说有借方专栏和贷方专栏,不能这样子做是吗?正确的结转做法应该是怎么样的,谢谢老师
老师,汇算清缴退税,怎么做分录?
核定征收的个体工商户发工资需要代扣代缴个税吗
老师我单位是一般纳税人,老板让我测算下半年的税款,是不是包含增值税、附加税、印花税、所得税,还要考虑未分配利润的20%个人分红对吧
一般纳税人,增值税空白表,麻烦下载发我好吗,谢谢
老师,您好,我是幼儿园食堂,教师吃饭通过支付宝刷脸的方式付款,这个月对上个月账的时候发现,有一天老师付款多付了一次,(如老师应付8元,实际付16元)因每天只能吃一餐,这个月我要做退费,但是从刷脸平台退费不走幼儿园的银行账户,直接是当天少提现8元。我记账的时候 借:预收账款16 贷:其他应付款8 伙食费收入8 下个月:借其他应付8 贷预收账款8 因不走银行账户,附件附老师说明,支付宝退费明细单,和当月多刷的餐费明细。但是收据我不知该处理(收据是电子打印的,退的8元收据该怎么处理呢?我记账记得对吗?)
一般纳税人,在纳税申报前红冲了上月开取的销售发票,请问做账上月收入时,直接把本月红冲的减去还是?
1-6月份不含税开票金额为13000,应交增值税是130,个体工商经营所得,收入总额填多少?
老师,因天气炎热,生产车间购买了10瓶藿香正气水75元,请问老师,这75元怎么做账,会计分录怎么做呢
老师您好,麻烦您给看一下第二季度报表,有什么风险需要规避的吗?
老师,公司要给工地人发工资,要怎么发给他们呢?让他们提供劳务票还是直接申报他们的工资呢
那我应该怎么给他调整呢?需要再给他建两个科目吗?
而且我不太懂他的那个上期留底税额是放在哪里
把销项税额—进项税额=本期需要缴纳的金额
结转进项税额:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费—应交增值税(进项税额)2、结转销项税额:借:应交税费—应交增值税(销项税额)贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)结转进项税额:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费—应交增值税(进项税额)2、结转销项税额:借:应交税费—应交增值税(销项税额)贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
所以我应该在应交增值税下面再建一个三级级科目,转出未交增值税是吗?。
然后把去年的先结转出来。
嗯 可以这么理解 不过应该是二级科目的
应交税费,应交增值税,转出未教增值税,不是应该是属于三级科目吗。
喔,是的 三级科目的
然后呢?他也没有未交增值税这个科目。好像用的都是已交增值税。我应该建一个未交增值税科目吗?
他这家是有异地预缴。
其实是要先转到这个科目的
转到哪个科目?未交增值税吗?就是他们前面可能做得都不规范。
你好 是的 以前坐的不规范,所以你现在来调整