问题一3月有笔租赁发票，当时做的租赁费，后税审说应该是福利费，进项税额应该转出，10月调整，我科目怎么做啊，是不是就是借进项的负数，贷进项转出啊 问题二，金额只过账生成财务报表了，没有结账。我发现他们有笔账销项做成了进项贷方，还有个税率选错了，金额没错，我可以直接反过账给改了吗

原来做的是借销售费用租赁费，应交增进项，贷应付账款，我要调整为福利费，我是把原来凭证直接都负数，方向和之前都一致，然后做了借销售费用福利费，贷应付职工薪酬薪酬福利费，借应付职工薪酬福利费，应交税费进项，贷应交税费进项转出，应付账款，以上可以吗

同学你好，最后一个分录，不应该有借应交税费进项了。

之前是3月份的凭证，我十月改的，之前的进项我做了负数，老师意思之前的只冲销售费用？福利费要全额入是吧，发票金额是21600.进项税是个1028.57，那么计入销售费用福利费应该是21600.而不是扣税后的20571.43，按我说的之前做法，我本月要怎么做尼？这边不给反结账

同学你好，如果简单操作的话，直接按如下分录处理： 借；销售费用-福利费 21600       销售费用-租赁费 负数20571.43 贷：应交税费-应交增值税-进项转出 1028.57

我是觉得原路冲回去看的细致，一般是简单操作吗？