问题一3月有笔租赁发票，当时做的租赁费，后税审说应该是福利费，进项税额应该转出，10月调整，我科目怎么做啊，是不是就是借进项的负数，贷进项转出啊 问题二，金额只过账生成财务报表了，没有结账。我发现他们有笔账销项做成了进项贷方，还有个税率选错了，金额没错，我可以直接反过账给改了吗
同学你好 1、调整时： 借：应付职工薪酬-福利费 贷：应交税费-应交增值税-进项转出 2、可以直接反过账修改的。
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问题一商贸超市，一个季度一盘点，盘亏了的话，做借待处理财产损益，应交税费进项转出，贷库存商品，这个进项转出当月就审报吗？不用等到管理层签字吗？ 问题二，我们每个月会有暂估收入，开票的月会冲减暂估，这个月销项税额冲回暂估的时候发现账上数据税额比按暂估收入陈以税率高，因为有冲回暂估的凭证没有冲回税额，我下月调整，会计科目怎么做，具体的？冲回的时候收入也是含税收入了，像这样的我报税是不是按正确的来啊？按正确的未开票收入填未开票收入，按它陈税率算税的？ 问题三，本月他们做账我发现有作废发票也入账了，借，应收账款，贷销项税，主营业务收入，但是已经结账，不准反结账，下个月怎么调整科目
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问题一3月有笔租赁发票，当时做的租赁费，后税审说应该是福利费，进项税额应该转出，10月调整，我科目怎么做啊，是不是就是借进项的负数，贷进项转出啊 问题二，金额只过账生成财务报表了，没有结账。我发现他们有笔账销项做成了进项贷方，还有个税率选错了，金额没错，我可以直接反过账给改了吗
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老师，我们11月收到预付的供应商开的发票，已认证，并记账，借成本、进项税，贷预付款，12月对方开了红字，原因是开票抬头有误。请问我12月收到发票后，如何做分录？记进项税转出吗？如果进项税转出是正数还是负数？我成本也做负的，没法平账了。还有，在报税时，进项税转出那里是不是也要填写这个金额。如果不做进项税转出，做进项税负数的话，那和我的12月认证抵扣勾选统计又不一致，请问怎么办
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1.我单位在1月购买一批货物90万，当时因军品进项税做了转出：借了进项，贷了转出 2. 在5月份，因在1月时其中的一张发票信息开错，销售方将正确的那张是100285重新开具，但当月对方繁忙，未开红字负数票，我把正确的100285正数入账，同样也进项做了转出，进项税转出金额是992.92 3.在6月份，我给对方开了红字信息表，但导入发票号码错误，导致了红字信息表也开错，最后对方给我开了红字发票是错误的另一金额：-100920，进项：-999.2我在6月份也没发现，做账还按正确的：借进项-999.2，贷进项转出-999.2做账。 4. 我开错了红字发票可是对方也没发现，这个正确的进项992.92和错误的进项-999.2,之间有了差异，怎么处理？
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21年11月账面做了一笔进项转出，借：库存商品 负数金额，借：进项税额转出 负数金额，贷：应付账款 负数金额，当时申报表也报了转出，账面和报表是一致的。 之后，在22年4月发现去年11月实际是没有转出的，然后去税局修改了21年的申报表，我想问下，那对应账面应该怎么做账？
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1、甲生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13％，2022年10月份的有关生产经营业务如下：（1）销售甲产品给A商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额300万元；（2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额113万元,已收到货款存入银行。（3）购进原材料取得增值税专用发票，价税合计339万元，取得增值税专用发票（原材料适用增值税税率13％）。要求：计算以上各项经济业务涉及的增值税进项税额、销项税额和应交增值税。2、某生产企业为增值税一般纳税人（位于市区），2022年10月销项税额100万元，可以抵扣的进项税额70万元，国内销售货物缴纳消费税60万元。计算该企业当月应缴纳城市维护建设税和教育费附加。计税依据=（100-70）+60=90万元应交城市维护建设税=90*7%=6.3万元应交教育费附加=90*3%=2.7万元
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某企业生产h产品，本月生产费用明细表如下，本月完工h产品200件，月末在产品30件，在产品资料如表，原材料分工序投入，并且在每道工序开始时一次投入，采用约当产量比例法计算完工产品成本 。月初在产品费用直接材料2000直接人工1500制造费用1000合计4500本月生产费用直接材料78000直接人工62000制造费用28000合计168000本月生产费用合计直接材料80000直接人工63500制造费用29000合计172500，第一工序在产数量12 各工序投料量3千克，各工时工序定额6第二工序在产品数量18各工序投料量1千克，各工序工时定额2
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1、甲生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13％，2022年10月份的有关生产经营业务如下：（1）销售甲产品给A商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额300万元；（2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额113万元,已收到货款存入银行。（3）购进原材料取得增值税专用发票，价税合计339万元，取得增值税专用发票（原材料适用增值税税率13％）。要求：计算以上各项经济业务涉及的增值税进项税额、销项税额和应交增值税。2、某生产企业为增值税一般纳税人（位于市区），2022年10月销项税额100万元，可以抵扣的进项税额70万元，国内销售货物缴纳消费税60万元。计算该企业当月应缴纳城市维护建设税和教育费附加。计税依据=（100-70）+60=90万元应交城市维护建设税=90*7%=6.3万元应交教育费附加=90*3%=2.7万元怎么算
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我开票时，扫码不出现刷面画面是什么原因
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减免部分的税金及附加还需要先计提出来做税收减免吗？
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1、A公司本年度的每股盈利是5元◇如果公司不进行其他投资◇公司将所有盈利用于分红，并且预计该公司未来每年的每股盈利都保持在5元。如果A公司管理层改变分红政策◇准备把每年盈利的60％用于投资新项目，新项目的投资回报率为15%，资本市场上投资者对A公司要求的投资回报率为12%.请问A公司的再投资策略会降低其公司的股票价值吗，为什么？
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2、假如投资者投资50000元申购某开放式基金，申购费率为1.2%，当日的基金单位净值为1.1688元◇请计算该投资者的申购手续费和申购份额为多少？
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1、A公司本年度的每股盈利是5元◇如果公司不进行其他投资◇公司将所有盈利用于分红，并且预计该公司未来每年的每股盈利都保持在5元。如果A公司管理层改变分红政策◇准备把每年盈利的60％用于投资新项目，新项目的投资回报率为15%，资本市场上投资者对A公司要求的投资回报率为12%.请问A公司的再投资策略会降低其公司的股票价值吗，为什么？
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你好 冷鲜肉开专票要多少个点的税
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老师你好，公司名称已经审核通过了，但是股东信息里面证照类型和证照编号不一致怎么办？
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原来做的是借销售费用租赁费，应交增进项，贷应付账款，我要调整为福利费，我是把原来凭证直接都负数，方向和之前都一致，然后做了借销售费用福利费，贷应付职工薪酬薪酬福利费，借应付职工薪酬福利费，应交税费进项，贷应交税费进项转出，应付账款，以上可以吗
同学你好，最后一个分录，不应该有借应交税费进项了。
之前是3月份的凭证，我十月改的，之前的进项我做了负数，老师意思之前的只冲销售费用？福利费要全额入是吧，发票金额是21600.进项税是个1028.57，那么计入销售费用福利费应该是21600.而不是扣税后的20571.43，按我说的之前做法，我本月要怎么做尼？这边不给反结账
同学你好，如果简单操作的话，直接按如下分录处理： 借；销售费用-福利费 21600 销售费用-租赁费 负数20571.43 贷：应交税费-应交增值税-进项转出 1028.57
我是觉得原路冲回去看的细致，一般是简单操作吗？
同学你好，是的，一般情况下，简单操作的。