演示账套

老师，现金流量表里的收到其他与经营活动有关的现金公式包括其他应付款贷方发生额，指的是1-9月还是9月呢？

2020-10-19 09:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-19 09:37

这个是指1-9月的发生额

快账用户6090 追问 2020-10-19 09:43

为什么呢？不是9月的么

齐红老师解答 2020-10-19 09:44

你现金流量表的本年累计数是1-9月的发生额，对应科目的变动额也是1-9月的

快账用户6090 追问 2020-10-19 09:46

老师，那销售商品，提供劳务支付的现金也是1-9月累计金额？

齐红老师解答 2020-10-19 09:51

是的，都是1-9月的累计数

快账用户6090 追问 2020-10-19 09:56

红色画圈部分各项目涉及各个科目都去查找累计金额，是吧

齐红老师解答 2020-10-19 09:57

是的，都是填列累计数

快账用户6090 追问 2020-10-19 10:00

那为什么现金流量表模版，我把利润表1-9，资产负债表9月数据填进去，收到其他与经营活动有关现金中其他应付款带不出来本年累计数呢？资产负债表中期末数是433538.05，我账上其他应付款本年累计1-9月是150万

齐红老师解答 2020-10-19 10:06

那应该是你的公式设置9问题了

快账用户6090 追问 2020-10-19 10:12

老师，资产负债表就是9月份，时点数，现金流量表是累计数，现金流量表中的累计数怎么能取到资产负债表科目的累计数呢

齐红老师解答 2020-10-19 10:18

现金流量表不是根资产负债表的余额来的。是根据发生额来的

快账用户6090 追问 2020-10-19 10:20

发生额？那资产负债表上期末余额，不是填写现金流量表的依据？

齐红老师解答 2020-10-19 10:27

是的，不是现金流量表的依据

你好，其他应付款没有付款，不影响现金流量。

2024-04-24

你好，贷方是收到的，学员

2022-10-25

其他应付款的余额，是收到的其他与经营活动有关的现金

2024-04-27

您好，这个是包括的，包括

2022-10-25

如果是企业向外借款 63 万，记在其他应收款中，那么在现金流量表中应归在“支付其他与经营活动有关的现金”。例如，企业借给某合作单位 63 万，用于其短期资金周转，此时现金流出企业，属于支付的与经营活动有关的现金。但如果是企业从外部借入 63 万，记在其他应付款中，那么在现金流量表中应归在“收到其他与经营活动有关的现金”。

2024-07-11