同学你好,你的涉税业务如果是不动产的话,一般纳税人税率是9%,小规模纳税人是5%。不含税金额要按这两个税率去换算。
老师,我是小规模纳税人,第二季度专票不含税金额是10148.51,普票不含税金额是297.03.再附表中【应税行为(3%征收率)计税销售额计算 】中的不含税收入我该填多少啊
老师:我这个月专票含税金额:81500,不含税金额就是81500/1.01=80693.07,税额就是:806.93,专票我是不是填不含税金额80693.07,我的是1%的征收率,我填哪一栏,那表上面只有3%的征收率专票,我填的时候是填3%的不含税金额还是1%的不含税金额呢
老师:我这个月专票含税金额:81500,不含税金额就是81500/1.01=80693.07,税额就是:806.93,专票我是不是填不含税金额80693.07,我的是1%的征收率,我填哪一栏,那表上面只有3%的征收率专票,我填的时候是填3%的不含税金额还是1%的不含税金额呢
老师,你好,增值税申报表中未达起征点的金额是填不含税金额,但我以前季度都填的是含税金额额我第四季度还是填含税金额吗?能不能填不含税金额?
差额征收,本季度不含税收入24247.6元,税2.4元,含税金额24250。差额征税总计(也就是发票面上备注里的数)24007.5元。提问图中表格1栏本期发生额填写哪个?是含税收入还是不含税的? 2栏本期扣除数是哪个数,含不含税?那我其实差的事1的税率,那我是不是应该改一下8栏自动带出来的这个数(自动带出来的数是7栏÷1.03?应该用7栏的含税数÷1.01啊?
财务管理专业的大学生
【资料一】M公司2×19年5月1日购入N公司债券划分为交易性金融资产核算,债券面值100万元,票面利率为6%,每年4月1日、10月1日各付息一次,N公司本应于4月1日结付的利息因资金紧张延至5月6日才兑付。债券买价为110万元,另支付交易费用1.7万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.102万元。【资料二】6月30日,债券市价为120万元。【资料三】10月1日,M公司如期收到利息。【资料四】年末债券公允价值为137万元,2×20年1月20日M公司出售债券,售价为145万元。【资料五】测算出售时的增值税税额。要求:写出两个案例所涉及的账务处理。
现金支付业务招待费10000元会计分录怎么做?是银行存款还是库存现金?
生产车间领用原材料80000元,用于产品生产会计分录
收到工商部门的罚款通知,支付罚款2000元会计分录怎么做
5)12日,收到8日从深圳佳美公司购进的电视机98台,商品验收时短少2台,经查是运输单位责任造成的,索赔款尚未收到。求写会计分录
材料款40000元,开出转账支票予以支付,对方尚未办理入账手续会计分录怎么做
固定资产增加业务里面填制凭证科目名称,后面面谈不出来辅助项怎么办?
老师你好,我这一季度开票金额超了2千多块钱,然后今天冲红作废了一张发票,这样是需要交税的吗?
红枫烟厂9月4日委托老马河烟叶加工厂加工烟丝,加工费合同金额为40.000元(不含税),两厂均为增值税一般纳税人,红枫烟厂提供的烟叶出库单上价格为13.200元。9月28日老马河烟叶加工厂完成烟丝加工,老马间烟叶加工厂没有同类烟丝的售价,红枫烟厂用银行存款支付全部税费红烟收的烟全部加工成24箱香烟,按相同售价在11月8日对外全部销售完毕,共收到货款550.000元(不含税),12月12日纳消费税。(设此企业发生以上业务)。(针对上述金过程列出消费税计过程,计算结果保留位小数)要求,1)计算老马烟叶工厂代代的税2)计算红烟厂相关业务的消费税税#。(共15分)
我的是小规模纳税人不含税金额81500/1.05=77619.05不含税金额吗?税额就是:3880.95,那为什么申报表输了77619.05,显示的税额是:2328.57呢
同学你好,那你申报的业务就是没有涉及不动产,小规模应缴增值税是按3%征税率进行征收的。