老师，小规模纳税人餐饮费收入本季度10.5万元(不含税)，但是开了1%税率的增值税0.1元，如何填报增值税申报表？，在货物和劳务栏，还是在，服务、无形资产、不动产栏？

为什么不能在货物和劳务中填呢？

这个是服务行业，只有货物 这个加工修理修配劳务才是这个下面货物和劳务

1、老师，10多万销售额，因为享受受免税政策，所以填到第10栏小微企业免税销售额，(包括虽然公司为一般纳税人的)， 2、餐饮服务填在服务、不动产和无形资产栏是吗？

不是，一般纳税人，那这个免税是填写附表1 这个19栏免和减免表免税第一列，和主表第8栏下面

餐饮服务填在服务、不动产和无形资产栏 是

1、老师，10多万销售额，因为享受受免税政策，所以填到第10栏小微企业免税销售额，(包括虽然公司为一般纳税人的)，

一般纳税人，这个没有这个第10栏小微企业免税销售额

一般纳税人申报表没有这个栏次

其他免税销售额什么意思？为什么不填在此栏，而填在小微企业免税销售额栏？

你没有看你自己申报表吗，

其他免税销售额 这个是小规模季度超过30万填写的，

填在小微企业免税销售额栏 季度不超过30万填写

但是你这个自己说虽然公司为一般纳税人 你这个是一般纳税人了，

不是小规模就是一般纳税人，不会一般纳税人和小规模都有

同一个所属期话，这个只能是一种

0.1万增值税填在哪一行。

你们到底是啥情况，先回复我是小规模还是一般纳税人

小规模企业

服务、无形资产、不动产栏 填写10栏下面就可以取得不含税销售额，自动生成免税额是按3%忽略和发票是不一样，这个系统问题不能改，需要按自动生成的

不好意思老师，问题表达不清楚了，小规模纳税人第三季度收入10.5万(不含税餐饮费)，填在第10行，1%的增值税税率税额0.105万元填在哪一行？

不填写，后面小微企业免税额17栏是自动根据9行*3%生成忽略这个就可以