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您好,我们项目分包了一部分劳务给第三方,第三方给我们开票,我们预缴税款的时候税局已经允许差额扣除,请问差额扣除的这部分增值税怎么记账呢

2020-10-21 16:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-21 16:37

同学你好 是预缴的扣除还是差额纳税的

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快账用户9850 追问 2020-10-21 16:43

预缴的时候直接差额申报了,本来应该预缴销售额100万的增值税,差额40万后异地只让预缴60万开票额的增值税

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齐红老师 解答 2020-10-21 16:49

算预缴的就行了 借应交税费已交增值税 贷银行存款

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同学你好 是预缴的扣除还是差额纳税的
2020-10-21
您好 分包也给您开建筑服务劳务费发票可以的 预缴税款时可以扣除分包款差额纳税
2021-12-29
同学你好 异地的可以扣除的
2021-08-11
你们做成本的依据就是收到的发票不含税金额
2022-04-07
同学你好 借银行 贷主营业务收入 贷销项简易计税
2020-11-05
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