同学你好 做汇兑损益调整就行了
我想请问下2019年出口的货物2020年3月收汇,但我在20191231调汇了,202003收汇的贷方应收款我又是按之前记账时的汇率冲的(美元金额一样),20200331又调汇了,并上缴了企业所得税,这个202004怎么处理,要把202003收款的应收凭证冲红重做吗?
收到美元后,在结汇时,出纳每月总会留着一点利息在上面,月底就会又余额,这个要怎么调汇?
老师:去年汇算清缴的时候,公司负债5031.89元,但是去找的代帐公司做的帐,今年我在财务里面按照1月份开始建的帐,然后那个去年负债的5031.89元就结转不到我现在做的帐里面了,但是每个季度申报的时候,他又在申报表里面,怎么办呢?怎么补录一个会计分录合适呢?要不然最后算出来的未分配利润总是没有减掉5031.89元,然后申报表里面又是减掉了的。
老师你好,我司是外贸企业,只对外销售,因对方先付30%货款也就是6月份汇4.5万美元给我们,会计这边记账是按照6月份初的第一个工作日汇率中间折算价是6.7790 1. 借:银行存款-美元账号 305055 贷: 预收账款305055 元 。然后2.去银行结汇做的分录, 借:银行存款-人民币 304055 财务费用-汇兑损益 1000 贷:银行存款-美元账号305055. 然后美元总订单金额是15万美元 ,对方7月份汇剩下的余额过来10.5万美元,此时7月份的第一个工作日汇率是7.0100, 会计记账 1.借:银行存款-美元账号 736050 贷:预收账款 736050 元 再去结汇,跟上面结汇做的分录一样。而我们销售收入是6月份,也是按照6月份第一个工作日汇率算的。则收入为1016850元。 那我的疑问是:收入的预收账款跟客户汇过来的预收账款金额不一致没平,该怎么操作?
外汇账户,每月入账的美元金额和结汇的金额之间的差,为啥能差出好几万? 你好!这个就看入账的金额本身有多少了。金额越大,差异越大 美元入账金额在七八十万 结汇金额在156万 都是美元 你好!是啊。有这么大金额,再乘以汇率差异,就有那么大的金额差异了 我现在累计差额是三十多万人民币 之前一直没有做过汇兑损益 你好!这个有点夸张了。跨年的话,税务局估计会让你回头去调 老师,我现在是入账汇率低,结汇汇率高,像这种我要调账怎么调呀
请问口碑班今年有10天10夜押题密训和押题卷吗
资产负债表与利润表的勾稽关系:未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润。 请问老师,未分配利润期末数,是资产负债表里的。期初数和净利润本年累计是利润表里的,这样理解对吗?然后那个分配的利润会在利润表体现吗?
老板有一个食品加工厂和3个门店,生产的食品放到门店零售,也对外批发,我应该怎么做账
你填写的申报数据中存在以下风险疑点,请您自查核实。风险疑点详情如下: 风险等级 风险指标 风险扫描提示 填写信息 低 常 营业成本环比变动异 是否准确填写。 “营业成本”较上期变动超过500%,变动幅度大,遇到提交企业所得税季度这个问题怎么操作,企业实际情况
你好,老师,公司用小企业会计准则,5月份申报所得税汇算清缴,调增了未冲销的暂估商品,多交所得税了,这笔做分录借:暂估应付账款,贷:库存商品,借:库存商品,贷:利润分配-未分配利润,现在申报季度所得税资产负债表里面未分配利润期末数减去年初数不等于利润表净利润,这个怎么调整过来
老师您好!制造费用中只有租金,水电费和折旧,没有计提工资,是不是不对的,谢谢!
老师报是先报财务报表啊,还是先报季度企业所得税曹报表啊
我公司是文化传媒公司,租赁服装拍照的。蒙娜丽莎给我们开的摄影服务缴纳印花税吗
你好,老师,缴纳的经营所得税可以做账到费用吗?
老师,小规模增值税的申报表与一般纳税人增值税的申报表的区别是不是抬头上就写着呢
老师,要把之前收到的货款做重新调整么?
不用,只是月底做汇兑损益的
账上美元-人名币账户还有5万多,但是实际上美元只有11美金了,这个要怎么调啊,需要哪些汇率呢
你的差额这么多?咋出来的
本来没有这么多的,上个月美金账户,400美金,这个月收款差不多40万美金,几乎全部结汇了,就剩了11美金在账户上,所以差额大了
那你这个就是换汇了对吧
是的,几乎全部兑换了
做换汇的分录就行了 这个没事
做了结汇的分录,但是月末调汇就不知道怎么做了,还是说在结汇的时候,跟汇兑损益一起做?
在结汇的时候,跟汇兑损益一起做
那月末还要调汇吗?
就是月末的时候调整
老师,搞不懂了,你又说在做结汇分录的时候把汇兑损益做了,现在又说月末要调整,到底怎么做呀。比如一个月收到22万美金,只结汇了20万,月末还有2万,这个怎么分录?
就是月末的时候一块做就行了,结汇和汇兑损益的分录
我结汇不是月末做的呀,那具体的分录是怎样的呢
1、收汇的时候做账; 借:银行存款(外币) 贷:应收/款项 2、结汇的时候已经做 借:银行存款(人民币) 贷:银行存款(外币币) 3、这个时候外币金额已经跟银行的账单上一致了 4、不同的只是在你收汇的时候的汇率和结汇的汇率不同,换成的人民币也不同,所以调整的是 借:财务费用 贷:银行存款(人民币)
没有设置外币金额哦,那要怎么做呢?
就是你结汇的美元和人民币的金额