小规模企业，月末专用发票部分需要缴纳增值税和城建税，月末咋做，普票不超，免增值税部门咋做分路，谢谢

老师，需要交增值税的金额还用不用单独再转到未交增值税中，小规模有限公司是不是不用

如果是一般纳税人就需要转到未交增值税中去吧

同学你好、是的，小规模纳税人不用未交增值税的；

我开专票了，普票和专票合计不超过30万

同学你好 专票部分是 交增值税 的；普票不需要交增值税

月末计提城建税 借，税金及附加 贷，应交税费一应交城建税 减免部分 借，应交税费一应增 贷，营业外收入 老师我就灿烂您最开始给我的建议就行对吧

同学你好 对的，是可以的；

谢谢老师