某公路运输企业除了进行客货运输业务以外，还兼营部分物流辅助服务业务和旅游业务。2019年9月，其经营情况如下 1.从事客运服务取得收入500万元（不含增值税），取得货运服务收入800万元（不含增值税） 2.该企业的货运客运场站向客户提供货物配载服务取得不含税收入 12万元；提供换乘服务取得不含税收入3万元；提供货物运输代理服务取得不含税收入0.8万元 3.承接1项旅游业务，共计取得旅游收入12万元，在完成旅游业务的过程中支付住宿费2万元、餐费1万元、旅游景点门票1.5万元。剩余的款项中含该公司提供交通工具取得的交通费收入4万元（不含税市场价格） 4.本月购置大巴车2辆，对方开具的增值税专用发票上注明的价款为40万元；购置小汽车1辆，对方开具的增值税专用发票上注明的价款20万元，税金2.6万元 5.本月支付乙公司的仓储费用6万元，取得对方开具的增值税专用发票 6）本月提供邮局寄送包裹，支付给邮局的款项为0.5万元；订阅报纸支付的款项为0.2万元。对方按运输企业的要求开具了增值税专用发票计算该企业当月允许抵扣的进项税额计算该企业当月的销项税额计算当月应纳的增值税

1，40×13%+2.6+6×6%+0.7/1.09×9% 2，1300×9%+15×9%+0.8×6%+7.5/1.06×6%+4/1.09×9% 你计算一下，增值税，销项-进项

2020-10-26

你好，需要计算做好了发给你比

2020-10-30

业务1销项税=（872+76.3）／1.09*9%=78.3万；业务2国际运输适用零税率，销项税额=0；业务3销售本公司使用过的货车销项税额=10.3/1.03*2%=0.2万；销项税额合计=78.3+0.2=78.5万

2021-11-15

甲公司属于一般纳税人，具有交通运输业资质，2019年9月发生下列业务：（1）向境内乙公司提供货物运输劳务，取得含增值税运费收入872万元；向境内丙公司提供客运劳务，取得含增值税运费收入76.3万元；解析：需要计算的销项税是：872/1.09*9%%2B76.3/1.09*9%=72%2B6.3=78.3万元你回复一下再处理

2021-11-18

1 向境内乙、丙公司提供的运输业劳务均属于交通运输服务，适用税率是11%，故业务(1)的销项税额=(872+76.3)÷(1+9%)×9%=78.3万元，而业务(2)的国际运输服务适用零税率，销项税额=50×0%=0万元。 2.103000/（1+3%）*2%=2000

2021-11-22