收到客户的电子银行承兑汇票背书给供应商怎么做分录

借预付账款可以吗，因为我们对应供应商都是按预付账款科目记账吗

你好，是预付款项，而不是抵扣应付供应商的货款吗？

还要这样分吗

付给供应商的款也不是一批结清的。

如果是预付的呢？ 老师，这个应该怎么写分录，如果按预付来写分录 ，资产负债表又不平衡了。

你好，如果是预付，账务处理是 借：预付账款 贷：应收票据  这样不会导致报表不平衡啊

收到汇票：借：应收票据，贷：应收账款，隔天背书出去，借：预付账款，贷：应收票据，是这样吗

应收账款和预付账款都是资产类的，这样不就导致报表不平衡了吗？负债+所有者权益刚好少了汇票的金额。

你好，是的，是这样的 

老师，我就是那样写的分录，但是资产负债表不平衡啊，资产类刚好多了汇票的金额 。

你好，我假如只有上述两笔业务，金额是1 那么期末资产0，负债也是0，（上面两笔分录都是资产内部变动）你认为是哪里不平了呢

应收票据借方和应收票据贷方平了，但是应收账款和预付账款不都是资产类的吗，这样不就是资产类做了两笔吗。