老师早上好，我们工会申报金额是127256.27，地税代收工作金费5%（6362.89），所属工会分层38%（48357.38），基本工会分层57%（72536），怎么做分录，请求老师帮助，感谢老师！

有，我们工会单独核算，按照工会会计制度来做账，

老师可以帮我分析分析写写这一笔分录吗

你好，同学，可以的，但我得搞清楚业务，你们是把钱统一上缴到工会组织是吗，工会组织再分别上缴到上级工会和税务机关，是吗

是这样的，这是我们2019年度上交总工会的工会费，现在我们申请总工会回拨工会经费

老师我这样做对不对

你好，同学，你这样做是对的

老师是我这样做的，但是经费收缴情况表里面“上级经费”这里，一个是54720.27，一个是负的54720.27，这样到底对不对呀！帮我分析分析一下，真的感谢

老师有时间回答我一下谢谢

应付未付是负数，表示已经支付了，所以你那样做没问题

好的，今天真的感谢老师