小额贷款公司，有很多利息未收回，也没做应收利息，没交纳增值税，现在需要注销该公司，税务这块让重新计提补交未收回利息的增值税吗？这块有什么文件解释吗？

小额贷款公司，有很多利息未收回，也没做应收利息，没交纳增值税，现在需要注销该公司，税务这块让重新计提补交未收回利息的增值税吗？这块有什么文件解释吗？

小额贷款公司应收未收利息，需要计提增值税吗？从什么时间计提缴纳，截止什么时间不需要计提，有什么文件规定吗

某公司系增值税一般纳税人，在年度财务报表审计中，当执行应交增值税测试程序时，发现按公司年度产品销售收入乘以增值税税率测算的销项税额比会计账簿记录中的“应交税费一应交增值税 (销项税额)”的贷方发生额合计多260万元。已知该公司本年度没有免税产品，也没有出口销售。260 万元的销项税额对应到销售额应是2000万元，占公司全年销售收入额近20%。进一步检查发现，公司12月份销售收入明显高于其他月份，在抽查其大额记账凭证时发现，销售产品的会计分录是: 借:应收账款—XX客户 贷:主营业务收入一XX产品 其他应付款一预提税金 再查阅公司“其他应付款一预提税金” 明细账时，发现其年初余额有220万元，年末余额为710万元。 要求:请分析该公司的会计处理是否正确?这样处理的初衷是什么?可能会带未什么后果?

某公司系增值税一般纳税人，在年度财务报表审计中，当执行应交增值税测试程序时，发现按公司年度产品销售收入乘以增值税税率测算的销项税额比会计账簿记录中的“应交税费一应交增值税（销项税额）”的贷方发生额合计多260万元。已知该公司本年度没有免税产品，也没有出口销售。260万元的销项税额对应到销售额应是2000万元，占公司全年销售收入额近20%。进一步检查发现，公司12月份销售收入明显高于其他月份，在抽查其大额记账凭证时发现，销售产品的会计分录是：借：应收账款一XX客户贷：主营业务收入一XX产品其他应付款一预提税金再查阅公司“其他应付款一预提税金”明细账时，发现其年初余额有220万元，年末余额为710万元。要求：请分析该公司的会计处理是否正确？这样处理的初衷是什么？可能会带未什么后果

公司是一般纳税人，7月份贷款买车分3年还款，8月份开始每个月的本金和利息从法人的银行卡代还，车子价税合计金额是86000，但是银行账户没有收到这笔贷款 7月收到发票: 借:固定资产-货车76106.19 应交税费-应交增值税进项税额9893.81 贷:长期借款-某银行86000 8月本金2030.92，利息779.73， 7月计提利息:借:财务费用 779.73 贷:应付利息779.73 8月支付本利: 借:长期借款-某银行2030.92 应付利息779.73 贷:其他应付款-法人名字2810.65 8月归还法人垫付的贷款: 借:其他应付款-法人名字 2810.65 贷:银行存款2810.65 老师看看我这样做对吗