1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
增值税计提和缴纳分别怎么做分录
当月需要交增值税,请问计提增值税和缴纳的时候分别怎么做分录?
土地增值税,预缴增值税,城建税分别需要计提吗?需要的话 ,计提和缴纳的分录怎么做
小规模代开了增值税专用发票,当月就扣缴了增值税,下个月报税的时候才申报并补缴了增值税和缴纳了附加税,当月和下月的分录分别怎么做??
实际缴纳的增值税比计提的时候多。计提是应交税费-未交增值税是100,实际缴纳的时候是150,怎么做会计分录?
老师您好提前收货款并发货分录怎么写
老师!请问公转私有什么合理的办法吗?
老师,请问红色对还是黑色对
请问老师,做汇算清缴,单位的同事,把个税申报表里按照劳务费申报的都调增了,他说都按照无发票处理,请问正确么?
请问老师,实习生的工资,每月按时发放的按照劳务费申报还是按照工资申报呢?
房产税和城镇土地使用税不应该按月计算吗?对这题的答案理解不了,请老师指教
上月开了5万的增值税发票,这个水利建设专项收入怎么申报,要不要缴税
物业公司预交供电所电费4万(其中有商业用电和物业用电),代收商业电费0.6万,实际商业用电3万,物业用电0.8万,因抄表周期差,部分电费在下月付,请问老师,这种情况怎么做账
老师,这样的费用凭证可以吗,合并生一个凭证了
24年11月收到供应商开具增值税专用发票,并且在24年11月申报增值税申报时已经抵扣了,现在供应商却在25年4月红冲,导致25年申报增值税时产生税金。我应该是如何处理?
做完这两步后面还有吗?我看网上说有月末结转,我搞不太懂呢
借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
就是月末把销项税和进项税结成零
意思是销项税大于进项税这样操作,销项税小于进项税的话,进项税不用操作是吗?这个不好结成0
销项税小进项税就不用交税,不远计提
只有交税的时候做结转就行吧