这个税会差异的,会计按100万记账,税法按98万
高新企业,研发费用形成资本化转为无形资产100万,其中其他费用10万超过加计扣除抵扣限额,允许扣除8万,那计算无形资产摊销怎么计算?
会计利润3000万元,当年度发生研究开发支出 1 000 万元,其中 600 万元资本化计入无形资产成本。税法规定企业发生的研究费用可按实际发生额的 150%加计扣除。形成无形资产的按照 150%摊销扣除。假定所开发无形资产于当年 7 月达到预定使用状态。摊销年限均为 10年。 请问年末应交所得税的金额是多少?
老师这个图片中,无形资产按成本200%摊销是指100万成本,摊销时按200万么?还有无形资产形成前没有加计扣除过吧,因为我看研发费用加计扣除,这个形成前加计扣除过了么
关于研发费用的加计扣除问题: 例如制造业、科技中小型企业:未形成无形资产100万,形成无形资产摊销额50万,那扣除的金额应该是多少?
关于研发费用的加计扣除问题: 例如制造业、科技中小型企业:未形成无形资产100万,形成无形资产摊销额50万,那扣除的金额应该是多少?
老师公司连续三年亏损,税务局让我们写自查报告。税局的意思是不想着让我们交税,自查是不就是税务局已经关注到我们的异常了?
如何快速提取EXCEL里面重复项里面的最大值
第四问的分录和金额怎么计算
回答一下 建筑行业开票根据百分六十材料百分四十工资税计算
建筑行业开出一百万发票,有六十万进项票四十万工资表,这个四十万全额交税吗
请问动产所以权为什么不能质押
老师,取现金是用来还公司借法人的钱,用途✍啥
老师,这是第二季度的利润总额,我算着所得税应该是18958.83*5%=947.9415,为什么是239.21呀?是小型微利企业
老师,旅游行业,科目余额未来增值税126510.01,申报系统上月留底22817.31,本月进项344.38,本月留底税23161.69,,怎么把账调一样,具体分录金额带进去,谢谢老师
付款是私对私,需要经销商开公司发票,然后再打公户可以吗
账务处理计算摊销和纳税申报加计扣除的摊销额是不是不一致?
对,税务按税务要求,会计按会计要求,存在差异的
差异按账上这么体现
就是不管这个差异,账上计入100,计税基础98万