演示账套

老师好，我还是没有搞明白，公司给员工10月缴纳保险时，缴纳了3个月的，这个分录怎么写啊？都走什么科目阿？老师

2020-11-04 10:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-11-04 10:12

借预付账款/待摊费用/其他应收款，贷银行，之后按月摊销做借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应收款/其他应付款-个人社保，贷银行，按月做借应付职工薪酬单位社保，其他应收款/其他应付款-个人社保贷预付账款/待摊费用/其他应收款

快账用户1997 追问 2020-11-04 10:24

老师，现在预交的个人部分也都记到预付里吗？

快账用户1997 追问 2020-11-04 10:27

老师，预交时是不是，借预付公司部分，其他应收个人部分，贷银行。

快账用户1997 追问 2020-11-04 10:33

老师这样对吗

齐红老师解答 2020-11-04 10:35

这个一次交几个月话，这个可以全部挂预付账款表示就可以，这个是代替之前待摊费用，之后按月摊销冲掉这个就可以，其他应收款个人社保，那这个最好是多下设置个人这个，可以按你写这样做

2020-11-04

你好，不管有没有工资，缴纳时借其他应收款或其他应付款，收回或扣回时做贷方就行

2021-11-11

你好；是的。借应付职工薪酬- 工资贷其他应收款-个人社保；银行存款；缴纳做；借其他应收款-个人社保；应付职工薪酬-单位部分社保贷银行存款

2022-05-09

你好，对方给你们开社保的发票吗？

2023-06-15

可以的，目前社保还没有查的这么严，根据别的学员反馈，按下面截图带入就可以这个

2021-01-19

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