老师 请问我是小规模纳税人 上个季度我公司开票超了30万 要交增值税 怎么计提这个分录呢？
你好，小规模纳税人增值税分录是 借：应收账款等科目 ， 贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税 ， 贷：银行存款
-
Q
老师 请问我是小规模纳税人 上个季度我公司开票超了30万 要交增值税 怎么计提这个分录呢？
-
Q
老师，我是小规模纳税人，上季度超过了30万，要交增值税，做账时怎么做转出，这个月缴纳
-
Q
老师我们企业是小规模纳税人人这个季度开票超了要交增值税分录怎么做啊
-
Q
老师 我们小规模公司 2季度开了价税合计30万 请问要交增值税吗？请问分录怎么做呢
-
Q
老师，请问一下小规模纳税人开1个点，开的普票，怎么做会计分录呢？30万季度免交增值税
热门问答 更多>
-
老师，有个问题哈，如果一个员工没有交社保，也没有给公司做工资，那怎么和税务局解释这个员工和公司的关系呢？税务局查出来这个员工在做办税员，
-
老师，您好！比如员工10月的工资是1万，11月只发放了5000，那11月所属期的个税收入里是不是按5000算呀
-
注册会计师考试成绩69分，算过吗？
-
老师你好，公司为一般纳税人，银行想让我们买一份理财，这个具体的流程，我们是不是也得签合同，交印花税，然后银行给我们的利息，我们作为营业外收入，并且也得缴纳所得税 如果步骤是正确的话，请问 ①购买理财 借方科目?： 贷方银行存款 ②收入银行利息我们直接是 借银行存款 贷营业外收入
-
老师，我们是一个个体工商户，餐饮行业。那税务现在跟很多外卖平台的后台数据都链接上了。我们做不了核定征收了。那还有什么样的征收方式能比较合适呢
-
我们当时汇款按当时的汇率汇的保证金，现在退回保证金有100多的差额，比之前汇出去的少了100多，这100多怎么做账
-
请问老师，生产企业出口，既有自产出口又有外购直接出口，是不是外购直接出口只能免税不能退税，外购直接出口开免税发票，而且代理报关费不能抵扣
-
老师，请问一下在税务没有变更法人，电子税务局变更法人。这样可以的嘛
-
成立一家外贸公司，年销售额500万➕，进货成本300万，出口出去，涉及到哪些税费，怎么计算，出口涉及到的免抵退怎么算
-
你好，一般纳税人可以改回小规模么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我这个不是销售的分录，是收入超了30万，我要单独计提增值税啊
你好，小规模纳税人增值税的分录就是随着收入一起做的，而不是单独再做什么计提分录的
那我之前没有计提呢？怎么做可以做可以平账
你好，你之前是按含税金额计入收入吗？
嗯，是的，老师
你好，现在需要这样做调整分录 借：主营业务收入，贷：应交税费—应交增值税
就没有其他方法了吗？
你好，可以做上面的调整分录 也可以把错误 的分录红冲，然后做正确的分录