你好,你说的是子公司分录,还是总公司分录
老师,您好!我们子公司负责人以前工资都是在总部发放,现在在子公司发放,但是他的社保还是在总公司缴纳,请问这个分录该怎么做?
老师,我们老板是分公司负责人,工资从上年8月份开始在分公司这边发放,社保公积金在北京总部缴纳,个税在分公司申报,现在汇算清缴,怎么申报缴纳呢
老师您好,我们公司是一家子公司,有员工在总部领工资,但是社保在子公司购买(不在同一个城市),这个人缴纳社保的部分这边会计分录要怎么处理呢?
老师好,我们公司100%控股成立了子公司,其中一部分员工同时负责两个公司的业务,工资和社保在母公司发放和缴纳,但是需要子公司承担一部分工资,这样做合理吗?是让子公司分摊呢,还是把工资的一部分拆出来到子公司发放呢?怎么做比较合理,请老师指点!
老师您好,我做的这个公司给另外一个公司的一部分人购买了社保,但是他们的工资在另外一个公司发放,这两个公司都是一个老板的,老师我现在这个分录应该怎么做呢
答案C选项怎么理解?
老师,我们公司买设备先付定金后面尾款要贷款这个分录怎么做?
老师,公司工资拖的比较久才出工资表,3到5个月都没完全正确的工资表,这个申报的时候怎么解决呢
中级会计实务考试,同一个一级科目,第二个二级科目前需要写一级科目吗,还是只需要写第一个一级科目。
请问老师别的单位给开的发送手机上的发票咋样打印出来、自己做凭证填报吗?别人给开的电子发票(如加油票、吃饭票)还是在电子税务能找到吗?
把公司的利润分配给股东,一定要通过应付股利,这个会计科目核算吗?
6.非居民个人取得的下列所得中,属于来源于中国境内所得的有( A.在境外通过网上指导获得境内机构支付的培训所得 B.转让其在中国境内的房产而取得的财产转让所得 C.持有中国境内公司债券取得的利息所得 D.将专利使用权转让给中国境内公司在境内使用而取得的特许权使用费所得 A选项属于境内来源所得吗?
老师,合并报表指的是同一控制的企业合并还是非同控企业合并
A方案建设期0年,需要于建设起点一次性投入资金5000万,运营期三年。无残值,现金领流量每年均2800万。老师,它的动态回收期怎么算啊
老师 我们公司给员工发的工资,但是个税和社保在其他公司,这种情况我们所得税可以抵扣吗
子公司的分录
社保在总公司缴纳,这个钱谁来承担的
公司承担的部分总部承担,个人承担的部分还是个人承担
正常分录应该是这样做的,下个月缴纳社保,那么社保就可以平,现在他的社保是在总部缴纳,这笔钱是从总部账上支出,那子公司的“社保”的帐就不能平了。
如果是这样,公司承担部分子公司不计提,总公司计提支付,个人部分子公司计提,因为总部缴纳了,其他应付社保局转为其他应付总公司即可
个人承担部分也是总部代扣,我现在就是只计提个人承担部分,但是实际帮忙代扣的也是总部,这个帐就不能平了
不会不平啊,举个例子,个人部分是100,工资3100 借:管理费用3100 贷:应付职工薪酬3100 借:应付职工薪酬3100 贷:银行存款3000 其他应付款-社保100 总公司代缴 借:其他应付款-社保100 贷:其他应付款-总公司100 还代缴社保 借:其他应付款-总公司100 贷:银行存款100
也就是子公司代扣的 ”其他应付款“直接在总公司平了
我们做账系统是独立的 我这看不到总部的帐
这样子公司的账上就一直挂着 “其他应付账款”
是的,你说的很对,因为员工的钱是在子公司扣下了,但是总公司自己代缴了,所以子公司要把扣钱员工的钱还给总公司
明白什么意思了 我这里要做一笔 还款给总部的帐: 借 其他应付款-社保 贷 银行存款-社保-总部代扣
你好,是的,你说的很对,就是这样的
明白了 谢谢老师
不客气,祝你工作顺利,希望能对老师的回复予以评价,非常感谢