我们新办的酒店，开票收入没有走公户，怎么做账，小规模纳税人，开的免税收入，这笔账怎么做

好滴，我们公户里面有余额34.58，之前老板剩下的好久了，不知道这个钱干嘛的，现在从新建账我这个34.58怎么做账，而且摘要怎么写，因为啥

可以直接写分录是： 借：银行存款 贷：营业外收入

摘要呢，而且我们租的房子进行的开业，那么房租只有合同，和经济开发区签订的，没有发票

一、摘要：银行账户取得营业外收入 二、这个直接找经济开发区签订合同，可以找对方要发票（或财政收据） 没有发票的话，只能附合同复印件，做账务处理，企业会多交企业所得税

我们公户走了一笔资金，进来5万，又转出去了，我这个怎么做账，没有发票也没有任何单据，进的五万是一个人，转出去又是转给另一个人，我可不可以把这个5万做成一笔分录，怎么做

可以直接在一张凭证中列支此笔分录。 属于代收代付款处理

凭证摘要怎么写，凭证怎么做