同学你好! 你把之前的会计分录做个一样的,只是都用红字来做,就是把之前的会计分录全部冲掉。然后按照新开票的公司,重新做分录就可以了。
我想请问一下,就是我原本挂账的公司开了发票做了分录借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费,现在该公司红冲发票,换了新公司开,我可以做借:应收账款-A公司 (正数) 借:应收账款-B公司(负数)这样吗?
老师内账的话,公司收到一张银行承兑应该怎么做分录?借:应收票据 贷:主营业务收入 是这样做吗? 还是借:应收票据 贷:应收账款 等我公司开发票时在 借 应收账款 贷主营业务收入?
老师好,A公司收到B公司的承兑汇票时(在没有开票之前),作为A公司的会计,应该做一笔这样的分录: 借:应收票据 B公司 贷:预收账款 B公司 然后A公司给B公司开票了之后,作为A公司的会计,应该做一笔这样的分录: 借:预收账款 B公司 贷:主营业务收入 贷:应交税费 应交增值税 销项税额
老师,2020年我司开票给A公司,分录: 借:应收账款(A公司) 贷:主营业务收入 应交税费-销项税 2021年我司收到账款,分录录错了,录为: 借:银行存款 贷:应收账款(B公司) 导致应收账款A公司借方有余额,应收账款B公司贷方有余额,2021年度已经做了年结,请问在2022年度我该怎么调整这个公司的账款呢?(就是怎么对冲呢)
上半年公司购买了保险现在要退了,我们已开了红字信息表给保险公司。当时做的会计分录如下:借:主营业务成本应交税金-进项贷:应付账款现在怎么做分录,我做如下分录是否正确?借:主营业务成本(负数)应交税金-进项转出(正数)贷:应付账款(负数)
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗