老师，请问，我们之前付给招标代理公司交了保证金3000元，挂账借：其他应收款—员工借款，贷：银行存款，现在代理服务费是3537.14，对方发函说可以抵扣保证金，让我们付查额，这样可以的吗？如果可以的话我们怎么入账？发票又怎么开呢？

老师，请问，我们之前付给招标代理公司交了保证金3000元，挂账借：其他应收款—员工借款，贷：银行存款，现在代理服务费是3537.14，对方发函说可以抵扣保证金，让我们付查额，这样可以的吗？如果可以的话我们怎么入账？发票又怎么开呢？

老师，我们现在付给保险公司3000元保险费，我做的是借应付账款，贷，银行存款。结果对方的发票被我们弄丢了，我想再所得税清缴的时候纳税调增这样可以吗？我的凭证需要怎么做呢？

老师，我们是建筑公司，现帮挂靠项目老板付农民工保证金（从公司基本户转到公司的农民工保证金专用账户），以前和项目老板借有100万的借款，现在帮他代付这个保证金付了20万，是要冲减借款吗？当时借款的分录是 借：银行存款 贷：其它应付款 现在把这笔款转进我们农民工保证金专户是这样吗？ 借：银行存款 保证金专户 贷：银行存款 基本户 但冲减借款这笔不知该怎么处理呢？

老师你好！我们合作社承包了地方政府一项防沙放风种植梭梭的工程，工程中雇佣了很多农民工，政府为了我们能按时给农民工发工资，就让我们又单独设立了农民工工资保证金账户。每个工程开工前必须缴纳一定的保证金才可以正常种植！ 这个保证金是法人自己垫付的款。 前期我也咨询过你们的老师，他们让这样处理会计分录：借：其他应收款/保证金，贷：其他应付款/法人 银行收到保证金时： 借：银行存款，贷：其他应收款/保证金。 那么请问老师如果以后这笔保证金要是退回，如何做会计分录？？？

如果我8月份开始从公户发工资，但是现在公司还有人没交社保和公积金，那我就把交社保和公积金的人的工资从公账走，没交的我就让老板私下转，还有就是有两个人的社保挂在我们公司，我们公司可以做代缴社保吗，到时候让他们每个月转钱到公账，收到时，借：银行存款，贷：其他应付款；扣税时，借：其他应付款，贷：银行存款，您看我之后这样改可以吗，有什么地方不妥吗，会存在风险吗？