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老师好,应收款科目的报表重分类,是不是用每个客户的辅助明细账的借方的余额还有预收账款客户明细账的借方余额呢?

2020-11-13 07:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-13 07:48

同学你好 是这样的 “应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; “预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; “应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; “预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列; “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。

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快账用户7139 追问 2020-11-13 07:57

调整步骤是不是把所有应收客户明细账导出来然后筛选出有借方的余额的客户然后计入应收账款呢?

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齐红老师 解答 2020-11-13 08:05

对的,是这样调整的

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相关问题讨论
你好,是预收账款客户明细账的借方余额。
2020-11-13
同学你好 是这样的 “应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; “预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; “应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; “预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列; “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。
2020-11-13
你好,看明细科目,比如应收账款,你有a公司和B公司,看他们最后的明细余额。就是看a公司的余额和B公司的余额。
2023-03-29
您好 往来款重分类是按二级科目余额来分类 应收帐款期末明细科目借方余额%2B预收账款期末明细科目借方余额
2021-03-18
你好;    预收账款贷方 正数金额; 说明是负债的 ;  借方负数了    说明是应收账款体现的;     你关键是看你    具体是哪个科目 是什么方向是否正数; 来判断 到时是你的负债还是资产   
2022-08-24
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