我们是建筑企业，简易计税项目，现在疫情期间分包开了1％的普通发票给我们，请问应交税费――简易计税不平咋处理？申报时是（总包―分包）/1.03×0.03,可是分包款是1％税点，那做账时差2个税点 开销售发票：贷方 应交税费―简易计税（3％税点） 收到分包开票是：借方 应交税费―简易计税（1％税点） 预交税费：借方：应交税费―简易计税（按3％差额计税） 最后应交税费―简易计税和申报数据有2％的差额

他开了多少发票，你们抵扣多少？

但是和申报的数据会有2％的差额咋处理，简易计税有余额

简易计税，我们是总额减分包款，不抵扣的

你现在应该是有贷方余额把它转到收入里面。

这是对方分包方享受的优惠计入到收入不合适吧！

你好，你们允许抵扣的少啦。 你多做了不是吗

结转到收入的话和申报表收入又会不一样的

之前成本10，税额3 现在应该是10，1的吗 还是12，1

疫情期间，3％的税率可以享受2％的优惠，对方就开票1％的税额，那我做账就是1％，可是申报是总额减分包，然后除以1.03×0.03，帐和申报有差额，简易计税不抵扣的