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收到红字专用发票,如何做账务处理?

2020-11-18 09:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-18 09:04

你好 借:应付账款 贷:库存商品等

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齐红老师 解答 2020-11-18 09:05

借:应付账款 贷:库存商品等    应交税费-应交增值税(进项税额转出)

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你好 借:应付账款 贷:库存商品等
2020-11-18
您好!做跟原来相反的会计分录即可。
2021-04-29
你之前认证蓝字发票吗?这个做进项税额转出附表2中20栏,没有认证不需要处理,借xx负数贷xx负数,进项税额转出
2020-11-01
借:原材料等 负数       贷:应付账款 负数       应交税费-增值税-进项转出 正数
2023-04-19
同学你好,是的,收到红字发票和正确发票后再进行账务处理 红冲掉原来的购进分录 借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字 贷:应付账款 负数或红字
2020-08-24
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