我司小规模9月代开发票已交了增值税城建税，于次10月去税局红冲了，自己重开普票，那么10月红冲了票 有税款没退 于10月底又开专票 9月已交的税款是在再次开专票时抵扣掉吗？我分录要怎么做

抵扣掉税款要怎么做分录

借应交税费-应交增值税/附加税贷银行存款。 借税金及附加贷应交税费

不对吧 我红冲了9月代开发票 于10月重开了跟专票一样金额的普票 10月底又去税局代开了其他公司的专票哦 不是9月的那张红冲金额票

红冲九月份的借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数

然后做开发票的借应收账款贷，主营业务收入应交税费。

九月份缴纳的税款借应交税费-应交增值税/附加税贷银行存款。

我的科目余额表填不平 不知怎么回事，本年利润在借方有余额 结转到未分配利润是亏损 按照结转未分配利润填科目余额表的未分配利润 不平

你们是几月份而成立的？

今年8月份

最后在你那个表是不是不平？

是的 亏损是借 利润分配—未分配利润 贷：本年利润

然后是按这笔分录把数额填在相应的借方 就平不了 我再把相应的亏损数额填在贷方就平了

截图你的科目余额表和你的资产负债表。

按这样填就是平的

未分配利润一般是贷方余额的。

后面这张是不平的

亏损也是在贷方 金额填负数就可以了吗？

借 本年利润 -146146.88 贷 分配利润—未分配利润 -146146.88 这样吗

但是你的勾稽关系不对的

那要怎么做平 分录也没错

你好 截图看下 猜不出来 实在是猜不出来

这是科目余额表

这是资产负债表

这是本年利润结转到利润分配 未分配利润的分录