建筑劳务司在异地交纳的增值税和所得税怎样做帐务处理？当月要计提吗？月末又怎样结转呢？

什么时候才为真正的产生纳税金额？

你好 比如增值税是销项税额大于进项税额的时候 企业所得税是有利润 的时候

那么当月就产生了销项税额，月未怎样结转？

你好，只有销项，没有进项，是这个意思？

是简易计税的(清包工)

你好，简易计税的这样做分录 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（简易计税） 借：应交税费—应交增值税（简易计税），贷：应交税费——应交增值税（已交税金）

是开票是这样做的分录吗？那计提和月末结转又怎样做呢？

你好，第一笔是开具发票的分录 第二笔是预交税款抵扣简易计税税款的分录 不需要做其他结转分录

要计提吗

你好，不需要特地做计提分录 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（简易计税） 这个分录已经做了简易计税账务处理了

老师您好！我能问另一个问题吗？