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老师,中草药库存盘点,盘盈的跟盘亏的金额可不可以互抵,最后抵完跟账面上的金额比对是亏还是盈,行不行?

2020-11-22 18:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-22 18:44

同学 你好 不行的 这样你的库存明细 对不上了

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同学 你好 不行的 这样你的库存明细 对不上了
2020-11-22
你好,不是的,盘盈盘亏分别计算
2020-11-22
你好!盘亏 借营业外支出 贷库存现金200 白条 借其他应收款 贷库存现金 支付货款 借应付账款 贷库存现金
2022-06-18
你好!盘亏 借营业外支出 贷库存现金200 白条 借其他应收款 贷库存现金 支付货款 借应付账款 贷库存现金
2022-06-18
分抬头:按采购合同、入库单、付款单位划分;分不清的按存放地 / 责任人 %2B 内部调拨单确权,跨公司调拨需开单备案。 定价格:有发票的按发票不含税价;无发票的用月末一次加权平均法(账面总金额 ÷ 盘点总数量),定价方法全年不变。 核盈亏:盘点数量 × 核定单价 vs 账面总金额,差额即为盈亏。 盘盈:先入待处理财产损溢,审批后冲减管理费用。 盘亏:先入待处理财产损溢,审批后按责任人赔偿、正常损耗、非正常损失分别计入其他应收款、管理费用、营业外支出。 税务提示:盘亏非正常损失需做进项税额转出,留存盘点表、审批单备查。
2026-01-16
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职称:注册会计师,税务师

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