公司一直没有发放工资，11月一块发放了8 9 10月工资，11月工资准备12月发放，之前从来没有计提过工资，请问怎么做分录？
你好！我把工资计提到发放的分录发给你哈 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
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公司一直没有发放工资，11月一块发放了8 9 10月工资，11月工资准备12月发放，之前从来没有计提过工资，请问怎么做分录？
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请问老师，11月应该发放10月份的工资，但因为有点问题，导致12月初才发放了一小部分人。11月账套也没有做发放工资的分录。而12月份正常应该发放11月的工资，也未发放。所以12月工资的分录应该怎么做呢，麻烦老师看的仔细一些谢谢。
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你好老师：10月份计提工资，11月发放时有个别人没发。11月份这个发放工资的账怎么做？
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老师，12月份年底做账没有发放11月份工资，应该就不用做发放工资的分录吧？1月发放11月和12月份工资，补做发放11月份工资的分录可以吗？但是11月和12月份工资我都计提了的
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你好，我想咨询一下工会经费没有计提直接缴纳是根据应付职工薪酬借方还还是贷方填列，贷方为计提的工资数，借方为发放时的工资数，比如，10月发放的9月工资，11月发放的10月工资，12月发放的11月工资，缴纳工会经费第四季度以发放的9-11月的工资来计算缴纳工会经费还是以应付职工薪酬贷方计提的10—12月工资数来缴纳呢？
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老师好，请问：8月份做了商品销售，也结转了成本，实际这个商品并未入库记账，10月才办理付款记账是，冲减8月成本，又重新结转的成本，这个记账处理方式，在年审过程中，会提出怎么样的修改调整方式？谢谢
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那请问老师，计提是计提几月份，8910月还需要补提么
你已经发了就不用计提了，计提11月份的工资。
老师我还有一个问题，我们不是11月发放了前三个月的工资么，我在个税系统上查到某人专项扣除只有一项1000块，所以发放工资时候也是按照专项扣除1000块计算的工资，但是这月换了新电脑需要重新填写专项扣除信息，他又填了三项变成了3000块，跟我讲是原来系统没有反应出来。可是我工资已经发完了，遇到这种情况怎么办？（之前个税是零申报，打算11月发放工资一块申报）
你报个税的时候根据他的专项扣除填写，应发工资是多少就是多少，如果多发了和他沟通好下个月扣他的工资就可以了。
少发下月再补给她是吧，谢谢老师
是的，你的理解是对的，不客气，祝你工作顺利哈！