老师，我上个月给销售方开的冲红发票的文件，销售方没有开负数发票，所以我没记账，我报税又有这冲红的这一部分数额，怎么办？上个月开的那个文件销售方还能用吗？

对 因为没记账 所以报税数额不符

购买方需要进项转不管开不开发票

那这个月他给我开来了再怎么办

把它放到上一个月的账务处理里面就可以

那就是先不报税 等他这个月开来了发票把12月的冲红发票入到11月的账吗 这不合适吧

你好，只要你开了红字信息表，你的税务局附表二就要进项转出的。

这种情况下，你就得做进项转出，没有发票也得做。

那这个月给我开了发票12月怎么做账

放到12月份儿凭证后面就行。

如果他上个月给我开了红字发票是不是直接对冲原分录就可以不用进项税转出

你好，你冲之前的原分录是进项负数，不就是进项转出吗？

那这个月给我开的冲红发票我直接放到12月凭证后面什么都不用做吗

刚才我说错了，应该是放到11月份的。

好的谢谢老师

不客气地，工作愉快。

那现在需要在11月做一个进项税转出的凭证吗