你好,建账之前,先用电子档整理那些要入账的分录,然后到时候一笔笔录进去
老师,新公司月底成立,开账建账需要做哪些工作?我们集团公司 将事先帮我们采购的固定资产、专利等 转给我们,金额大约7-8千万,还有一些其他采购和预提的费用,我们月底建账入账,我们要做哪些工作?
老师,我们公司计划12月底拿到营业执照,并且将 集团之前帮忙采购的 固定资产 从集团处买过来 入账,一些之前集团支付的费用 也要付给集团,将 一些还没有发生的费用 预提。但是集团不一定 月底马上给我们开票,开票要等到1月份(两家公司都在上海的话,开票是不是一定要 购买方 税务登记完成才能开票? 只是拿到工商营业执照还不行?只拿到工商营业执照税务信息还不完整,并且基本户也没有开好,暂时不能给我们 开票?)。 这种情况下,虽然12月底入了固定资产 和 费用 并且预提了一部分费用,因为税务登记没有完成,也没有收到发票,那么1月份需要做 纳税申报 吗?
公司刚成立,集团(大股东)要求将新公司成立之前代为采购的固定资产 和 代付的 咨询服务费等,做预提费用 ,入新公司的账,出报表,集团将这部分预提费用合并入今年集团的合并报表中。(估计是想抵扣所得税,所以才要求 费用做预提入新公司今年的账)这种情况下,由于新公司刚成立,我们还没有做税务登记,如果税务登记在2021年1月才做好,那么1月需要做纳税申报吗? 问题是集团都要将这部分费用并入2020合并报表了,抵扣2020 所得税的应纳税所得额了,如果我们公司作为这部分费用的预提一方,不申报12月的税,是不是不合适?
老师好,我们公司刚成立,集团(大股东)要求将新公司成立之前代为采购的固定资产 和 代付的 咨询服务费(法律咨询、技术咨询等)、办公室租金、办公室装修费用等费用,做预提费用,入新公司的账,体现在新公司报表上,集团要将这部分预提费用合并入今年集团的合并报表中。(估计是想抵扣所得税,所以才要求 费用做预提入新公司今年的账)这种情况下,由于新公司刚成立,我们还没有做好税务登记,如果税务登记在2021年1月才做好,那么1月需要做纳税申报吗? 问题是集团都要将这部分费用并入2020合并报表了,抵扣2020 企业所得税的应纳税所得额了,如果我们公司作为这部分费用的预提一方,不在1月份申报2020年12月的所得税税,是不是不合适?
我想问问 月底大概30号31号,一旦建账之后 就产生 纳税申报义务 了吗? 问题是我们大概29号才拿到营业执照,30 号31号不一定税务登记能做好的。
你好,没关系的,你们可以1月份税务登记号,就可以的,
1月份税务登记那就2月份再报税是吧
你好,是的,是可以的
好的 谢谢老师
不客气,祝你工作顺利