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老师 小规模纳税人 日常只开具了普通发票 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税 这样写吗 然后如果月销售额没有超过30万 就是借:应交税费—应交增值税 贷:营业外收入 对吗

2020-12-03 21:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-03 21:18

是对的,按季度看不超过30万季度末结转

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齐红老师 解答 2020-12-03 21:18

季度申报话这个这个,

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快账用户5190 追问 2020-12-03 21:21

好的 手误 那老师 我们现在湖北 都免税 我直接写 借:应收账款 贷:主营业务收入 吗 还有如果是其他省征收率为1个点的 该怎么写 怎么计算

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齐红老师 解答 2020-12-03 21:24

借:应收账款 贷:主营业务收入     这个,湖北之外地区就是你第1 那个写分录只是税额 是1%出来的,

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齐红老师 解答 2020-12-03 21:24

借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税 发票价税合计/1.01*0.01

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快账用户5190 追问 2020-12-03 21:28

好的 谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-12-03 21:28

好,我先回复别的学员了

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