老师，我们是做化妆品直营门店的，我交了一笔租金半年的，已经摊销了四个月了，现在发现那笔租金里面包含了广告费、WiFi费、空凋费等商场公摊费用要调出来直接做费用要怎么调回来呢？我交的时候借：预付账款-租金309004 贷：其他应付款-贵州 309004 摊销了四个月每个月： 借：销售费用-租金51500.67 贷：预付账款-租金51500.67 已经摊销了206002.68了

老师，我们是做化妆品直营门店的，我交了一笔租金半年的，已经摊销了四个月了，现在发现那笔租金里面包含了广告费、WiFi费、空凋费等商场公摊费用要调出来直接做费用要怎么调回来呢？我交的时候借：预付账款-租金309004 贷：其他应付款-贵州 309004 摊销了四个月每个月： 借：销售费用-租金51500.67 贷：预付账款-租金51500.67 已经摊销了206002.68了

我们公司9月份付了一笔5年25万的门店租金（门店产权是老板的，但是老板又不在股权里面，，他又无法开票给公司），正常来说是计入长期待摊费用，分期摊销的。然后代理记账那边直接计入到其他应付款里面。这个账务上怎么处理呀 代理记账那边直接就是其他应付款、银行存款两个科目完成这个账务。现在挂在老板明细的其他应付款都负数75万了（含租金和押金） 我觉得不太合理，想调整账务处理，但是一时又没有个办法

对方公司让我公司申请开了红字专用发票信息表，8-9月房租，金额是-35000，税额是-1750，对方公司也开了对应的红字发票过来。我公司税务网上的申报表显示进项转出是1750元。 已经扺扣了的。3个月房租，当时一次性付，按月分摊费用了。当时做的是借:预付账款 借应交税金-进项 贷:银行存款，后3个月分摊完费用 现疫情要免3个月房租，对方让我们申请开了红字增值税专用发票信息表，对方开红字发票我们，总金额是-36750，其中-35000是房租费用，-1750是进项税 这笔钱实际是没退的，抵下一年3个月房租。 请问会计分录怎么处理

我们公司做租赁业务的，收到租赁发票也收到对应的租金，已经过了半年，租金收入我是以摊销的形式每个月确认收入，现在客户要求退半年租金和发票，现在发票红冲全额了，现在我应该怎么做账呢？分录应该是借：-应收账款贷：-预收账款 -应交税费应交增值税，就是一笔笔红冲吗

老师好，请问，我厂房是租的。现在我又转租一部分给B公司使用。收了他一年租金36000元。我按月分摊租金收入每月3000元，还用按月分摊这个租金成本吗？ 我租进来时 是一年120000元。每月10000元，我每月做 租金摊销分录:借 制造费用——租金10000，贷 预付账款——租金10000 现在租给B公司，每月做租金收入: 借 预收账款——租金3000贷，其他业务收入——租金3000， 还必须做这个的租金成本吗？ 我自己租进来时 ，已经每月都做进“制造费用——租金” 里了，