老师你好我调整了以前年度的账务，通过以前年度损益科目调整的，请问我现在怎么调整我的资产负债表呢？我不会了，利润表我也调合适了

你好，只要报表数据正确是可以的，资产负债表与利润表需要符合这个勾稽关系 未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (—)以前年度损益调整—分配的利润邹老师您这个我没有看明白， 我调整的以前年度损益调整对方科目不是货币资金，是其他应付款。

老师你好能帮我看看表不平的原因吗

你好，未分配利润期末数=期初数 %2B净利润本年累计 (—)以前年度损益调整—分配的利润，针对这个不明白的地方具体是什么呢？ 净利润会导致未分配利润增加，需要加上，以前年度需损益调整会导致未分配利润增加或者减少，所以需要考虑进来，分配的利润会导致未分配利润减少，所以需要减去 

这个问题明白了了老师，但是我的这个表调的哪里不合适吗？

你好，我调整的以前年度损益调整对方科目不是货币资金，是其他应付款，就调整其他应付款，未分配利润期末数就是了。

老师您好，调完以后资产不等于负债加所有者权益

你好，（调完以后资产不等于负债加所有者权益）能提供一下你所做的调整分录吗？ 我需要看是什么原因导致的不平

老师我给您发截图可以吗？

你好，可以发以前年度损益调整的图片

老师你好2017年的就调整了这四张。

你好，我举个例子，只有一笔业务，分录金额1 借：以前年度损益调整，贷：其他应付款 资产（0）=负债（1）%2B未分配利润（-1），没有不平啊 

老师您的意思是不是这样的，我把每笔和以前年度损益调整的对方科目调到相应的科目中肯定是平的对吗？

你好，是的，我举例就是想说明这个问题 

老师结转成本的分录以前年度损益科目对应的是库存商品还是预付帐款呢，原会计是这样做分录的：借：主营业务成本借进项贷预付账款，我把它的分录冲销有做了一遍正确的：借：库存商品借进项税贷预付账款借主营业无成本贷库存商品，每笔都是这样的现在我的以前年度损益调整科目有甲方余额10447.7老师他的对应科目是什么呢？我都糊涂了。

你好，是销售货物结转成本吗？ （你这样描述太繁琐，容易把自己都绕进去的）

就是但是没办法之前会计这样弄了我现在没有别的办法

你好，你可以把之前的分录全部红冲。然后按正确的做分录，涉及损益的科目通过以前年度损益调整科目来核算就是了

老师我就是这么做的现在表挑出来不对，老师负债增加了，所有者权益减少了一正一负应该是平的呀，我这个为啥不平，是我公式错了吗