演示账套

老师麻烦写一下序列号清楚详细一些万分感谢

2020-12-04 17:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-12-04 17:52

1，账面价值 - 30，计税价值0 2，递延所得税资产 30*25%=7.5，递延所得税负债 20*25%=5 3，应纳说所得额200-8%2B0.4%2B30-20=202.4，税202.4*25%=50.6 4，借，所得税费用 50.6%2B5-7.5 递延所得税资产 7.5 贷，递延所得税负债 5 应交企业所得税 50.6

快账用户4213 追问 2020-12-04 17:58

老师这个有没有计算过程啊？

齐红老师解答 2020-12-04 17:59

需要计算的都有过程的啊，式子都弄给你了的啊

快账用户4213 追问 2020-12-04 18:13

我想问下我照您这么写就可以是吧

齐红老师解答 2020-12-04 18:18

按你题目的意思，就是这样处理的哟

快账用户4213 追问 2020-12-05 14:50

老师您这个第四个是我自己算下数的结果吗？您没给我算是吧？？？？还是我只需要把式子写上？？

快账用户4213 追问 2020-12-05 15:16

？在吗老师麻烦您看到帮我赶紧回复下

齐红老师解答 2020-12-05 15:27

对的，第四个所得税费用，我没有把这个结果计算出来就写了式子，你计算一下。

甲借，应付账款 350 资产处置损益 5 贷，固定资产清理 185 应交税费增值税 23.4 其他权益工具投资 25 留存收益 5 其他收益 116.6 借，其他综合收益 10 贷，留存收益 10 乙借，固定资产 180 应交税费增值税 23.4 其他权益工具投资 30 投资收益 11.6 坏账准备 105 贷，应收账款 350

2020-12-04

1，长期应收款1740 贷，主营业务收入1200 未确认融资费用300 应交税费240 借，主营业务成本900 贷，库存商品900 3，借，未确认融资收益95.16 贷，主营业务收入95.16 2，看一下图片

2020-12-05

1，借，应收票据 80万贷，应收账款 80万 2，贴现息 80万*3%/365*（90-25-15）=3287 贴现金额 800000-3287 4，借，财务费用 3287 银行存款 800000-3287 贷，应收票据 80万 5，借，营业外支出 80万贷，应收票据 80万 6，借，应收票据 80万贷，短期借款 80万

2020-12-04

您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待

2020-12-04