老师，我们给对方付款，对方没有给发票，我这账怎么记录凭证？记在哪个科目下面？

能不能不入账，然后直接减少实收资本？

你好，这个是什么业务的？

这个和什么业务有关吗？补墙，然后付款没有给我开发票，就给了收据

那怎么能是实收资本？对方又不是退股。

那这个应该怎么记账呢？

借预付账款贷银行存款 金额不大的对方给你提供了服务之后，借管理费用贷预付账款。

那金额大的情况下呢？

借长期待摊费用，贷预付账款，然后按月分摊，借管理费用贷长期待摊费用。

嗯？1.为什么没有体现银行存款的支出啊？2.为什么按月分摊呢？

借预付账款贷银行存款 这个不是支出吗

金额大不能直接做损益 需要按受益期来分摊

我有点糊涂了，金额小 按借预付账款贷银行存款 金额不大的对方给你提供了服务之后，借管理费用贷预付账款。 金额大还需要借预付账款，贷银行存款那？ 还是说直接借长期待摊费用，贷预付账款，然后按月分摊，借管理费用贷长期待摊费用？ 怎么分摊呢？还是没有发票呀

金额大还需要借预付账款，贷银行存款那？ 需要的 然后 借长期待摊费用，贷预付账款，然后按月分摊，借管理费用贷长期待摊费用

没有发票做账完全没有问题

准则没有规定必须发票做账

按月怎么分摊？ 后面发票还是不会给到我们，所以怎么按月分摊呢？

你好，总金额/12/3 这个就是按月分摊的金额。

没看懂什么意思哦，什么叫总金额/12/3？ 然后怎么按月分摊，分摊是在没有发票的情况下也可以分摊吗？分摊的科目后面怎么写呢？

你不是想算按月分摊是怎么做的吗？这个分摊三年一个月分摊多少不就是那么算吗？

分摊的分录借管理费用贷，长期待摊费用。

没有发票也能分摊？怎么分摊？

你好，没有发票一样分摊准则做账没有，必须规定发票才可以做账。