老师，异地预缴个人经营所得税分录怎么写？异地预缴个人经营所得税和企业所得税后，资产负债表和利润表的未分配利润不等，请问是哪里出错了呢？

没有，新公司，项目都在外省，都是预缴税费

那你这个不相等，不会是因为预交税导致了，你看一下有没有其他情况导致，看一下你的损益类科目有没有余额。

老师，请帮我看看这分录对不？谢谢

你这些分录没有问题的呀。

问题出在异地预缴个人经营所得税上面，我那个分录没对呢？老师

没有问题，你预交这个个税的这个处理没有问题。

资产负债表和利润表有差异

你这个差异不会是你这个个人所得税导致的，你要看是不是其他地方导致的。

相差金额刚好是异地预缴个人经营所得税的金额，老师

你看一下你这个应交税费，这个余额是体现在资产负债表里面的哪个科目里面的？

体现在你资产负债表哪个项目里面的？

一般纳税人简易计税，异地预缴后应交税费是0

那你的这个其他非流动资产里面有没有进过嘞？

金额，不好意思，打错了

资产只有个其他应收（投标保证金）

那你这个应交税费的在资产负债表里面不对，这个应该体现在你的这个其他非流动资产里面，因为你是放在应交税费个人所得税的借方，你没有转入到相关的费用里面。

请问怎么结转，老师