老师你好，我们公司是房地产企业，采用增值税预缴的方式，就是11月只做计提预缴增值税的账，12月缴纳11月计提的预缴增值税并做账，现在12月要进行11月的重点税源申报，其中增值税有一项要求填写“本期就地缴纳的税款”，那这一项应该怎么填呢？是填计提但未缴纳的11月当月的预缴增值税款，还是填11月实际缴纳的10月计提的预缴税款呢？

老师你好，我们公司是房地产企业，采用增值税预缴的方式，就是11月只做计提预缴增值税的账，12月缴纳11月计提的预缴增值税并做账，现在12月要进行11月的重点税源申报，其中增值税有一项要求填写“本期就地缴纳的税款”，那这一项应该怎么填呢？是填计提但未缴纳的11月当月的预缴增值税款，还是填11月实际缴纳的10月计提的预缴税款呢？

老师，房地产开发企业收到客户的预收账款，我需要预提预缴的增值税，那我是贷:应交税费-预交增值税，但是我借方应该是什么科目呢？一般是当月我要预提，然后再次月缴纳嗯。

老师，你好！一般纳税人本月缴纳的异地预缴税款，在本地本月申报增值税时是不是没法抵扣？要等下个月才能填写抵扣？我这家是新登记的公司，上个月开了一张异地项目的发票，这个月才申报缴纳的异地预缴税款，现在做本地增值税时，申报表里没有附表四，已缴纳的异地预缴税款如何抵扣申报？

公司提供一项技术服务11月预收款，12月开发票。我能12月缴纳增值税吗？（合同中约定11月预收款，12月提供服务并开发票）。我问了12366说是收款的时候11月就要缴纳增值税。

建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？