演示账套

怎么写求大神帮我解题

2020-12-23 10:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-12-23 11:16

你好，由于时间限制没法几分钟内完成哦，请在对话框再回复老师一下方便解答。

快账用户1976 追问 2020-12-23 11:41

那你可以写完啦然后发给我们吗

齐红老师解答 2020-12-23 11:56

好的，下班前会给您答案的。

齐红老师解答 2020-12-23 13:50

可以抵扣的：（1）购进原材料可以抵扣。原因：取得准许抵扣的增值税专用发票，且企业为一般纳税人。（4）外购楼房取得增值税专用发票可以抵扣。原因：一般纳税人外购固定资产除兼用于简易计税和一般计税项目的，进项税额可以全额抵扣。不可以抵扣的：（2）购进实木地板不允许抵扣。原因：外购货物用于集体福利不得抵扣进项税。（3）管理不善属于非正常损失，已抵扣的进项需要作转出。进项转出金额=(58400-850)*13%%2B850*9%=7558元。

齐红老师解答 2020-12-23 13:51

更正：（4）外购楼房取得增值税专用发票可以抵扣。原因：一般纳税人外购不动产兼用于简易计税和一般计税项目的，进项税额可以全额抵扣。

快账用户1976 追问 2020-12-23 16:44

老师你好请问第二小题答案是哪个？

齐红老师解答 2020-12-23 16:56

第（3）个，进项转出的意思就是扣减。给老师一个好评哦。