老师，202009-12月的运费因还未对账，未开票，可以先计提吗?分录怎么做？2021年收到发票是否直接贴在2020凭证后，不用再做账务处理。
您好，要计提的。谢谢！2021年收到发票放在2021年的凭证后面
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老师，你好！请问下我司2020年12月做了预提当期的费用，发票在2021年收到开具日期是2021年度的。账务处理是这样吗？2020预提费用 借：销售费用50000 贷：其它应付款——预提费用50000。收到2021开具发票，做红冲预提分录。再做笔收到发票的正常分录吗？
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老师，202009-12月的运费因还未对账，未开票，可以先计提吗?分录怎么做？2021年收到发票是否直接贴在2020凭证后，不用再做账务处理。
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老师：您好，公司收到分期购买的合同，已经通过银行流水支付了分期款，但是对方未开具发票，请问 我这边是等到收到发票再做呢，还是说可以先根据合同入账。然后发票到了，直接把发票附在用合同做账的凭证后面呢
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2023.12工程设计采购一批商品，发票未收到，想着账务处理在先，发票后面回来直接贴上，就借记主营业务成本，贷银行存款，可是今年1月发票回来的是专票，该怎么账务处理啊，要反结账吗，还是更正做在今年1月，会影响今年的利润吗
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社保，公积金由公司和员工一起承担，企业所得税税前扣除是应发工资数额，但是如果全部由公司承担，为什么扣除数额不是应发工资数额？我不明白的是为什么这笔社保公积金，由员工自己承担的，企业所得税可以扣除？如果由企业承担反而但不可以扣除？
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公司计提和缴纳社保 怎么做账 个人部分和公司的部分 都有 麻烦具体举个数字的例子
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）2×23 年1 月1 日，甲公司以银行存款3 000 万元从非关联方处取得乙公司60% 的股权，能够对乙公司实施控制。当日乙公司可辨认净资产的账面价值为3 920 万元（其中，股本1 800 万元，资本公积1 800 万元，其他综合收益200 万元，盈余公积12 万元，未分配利润108 万元），考虑递延所得税后的可辨认净资产的公允价值为3 980 万元（包含一项管理用固定资产评估增值80 万元，购买日其预计尚可使用年限为10 年，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为零）。 提问：算商誉的时候为什么是考虑递延所得税后可辨认净资产的公允价值来算的 投资时点的资本增值是按增值的差额80计入，还是扣掉递延后的60计入？ 不明白了，麻烦通俗易懂点讲解一下
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请问是贵公司开票么？ 借：应收账款 贷：营业收入 应交税费
我们是付款方
仅仅只是运费么？ 借：营业成本—运费 贷：应付账款—**公司
到时候贵公司付款了，就是：借：应付账款 贷：银行存款
运费是暂估的，摘要要写明。暂估运费2020年9—12月
2021收到发票没付款怎么入账
比如说贵公司暂估运费10元，实际收到发票11元，那么就是：借：营业成本—运费 —10 贷：应付账款 —10 借：营业成本—运费11 贷：应付账款—**公司11
实际收到只写差额可以吗？还是要先红冲之前的，2020年借：管理费用：10，贷应付账款，2021收到发票：借：以前年度损益调整，贷：应付账款，这样可以吗？
您好，你那那种是可以的。谢谢！