老师 因为是跨年度的，如果直接冲红收入成本就不应该计入利润分配--未分配利润，同样道理，做到利润分配-未分配利润了，就不应再计入收入和成本，你的思路是对的 1.如果现在调整 怎么调整呢 2.如果不调整 可不可以呢 我只是觉得两表差异大 太明显了

老师 因为是跨年度的，如果直接冲红收入成本就不应该计入利润分配--未分配利润，同样道理，做到利润分配-未分配利润了，就不应再计入收入和成本，你的思路是对的 1.如果现在调整 怎么调整呢 2.如果不调整 可不可以呢 我只是觉得两表差异大 太明显了

2020年我开多一笔收入6万，等到21年4月才冲红这笔收入6万。4月份做了一笔分录： 借：应收账款60000 贷：利润分配-以前年度损益调整59405.94 贷：应交税费-增值税 借：利润分配-未分配利润59405.94 贷：利润分配-以前年度损益调整59405.94 问题现在6月申报增值税，增值税报表本年累计销售额和账上对不上，就差这笔59405.94收入的数，那我应该怎么样处理？

老师好 今年发现去年的成本入多了 如果调整的话 应该如何做账呢 是需要红字冲销借，成本 贷，应付 之后是不是还要把未分配利润科目做调整？用到以前年度损益调整科目？ 您能帮我写下分录吗 谢谢

若执行的是小企业会计准则用"利润分配-未分配利润"代替"以前年度损益调整". 老师如果是小企业会计准则的话，用利润分配——未分配利润代替了以前年度损益调整的话，需要调增财务报表吗 因为我看到咱们学堂的老师说：注:(1)如果调整了以前年度损益,在报送年报财务报表时需要同时调整本年度资产负债表"应交税费"、"盈余公积"和"未分配利润"的年初数. (2)如果计入了当年损益,财务报表的相关项目应作为本期数. 网址：https://www.acc5.com/news-shuiwu/detail_143858.html

老师，我们是小企业会计准则，因为汇算清缴调增暂估款，做分录时做到利润分配-以前年度损益调整，这个月我结账检查的时候显示资产负债表的未分配利润不等于净利润加期初未分配利润减利润分配，但是我觉得我的分录就应该这么做没有错啊，这样的话用不用管呢，可以直接结账吗？